Бюджет семьи: источники доходов и основные виды расходов. Экономсовет К доходам семейного бюджета относится
· Страхование имущества граждан;
· Страхование ответственности (частных лиц и гражданской).
4. Доходы - это не обязательно денежные выплаты. Так, часть доходов может быть получена и в натуральной форме. К таким доходам в большей мере относятся доходы от личного подсобного хозяйства (ЛПХ). Например, у сельских жителей они составляют значительную долю поступлений и, кроме того, у них исчезает такая статья расходов семейного бюджета, как расходы на продукты питания. В то же время какая-то часть продукции может пойти на продажу, что непосредственно послужит пополнению семейного кошелька.
По данным статистики, в 2000 г. на 140 млн. жителей России приходилось свыше 25 млн. садово-огородных и дачных участков, 16 млн. личных подсобных и 250 тыс. фермерских хозяйств.
Многие люди видят в дачах не только источник дополнительных средств к существованию, но и вариант активного отдыха. Не все «дачники» задумываются об эффективности своих дач. Люди вкладывают деньги, труд и радуются полученному урожаю, хотя не всегда этот урожай оправдывает затраты на его воспроизводство, не говоря уж о непомерных физических усилиях.
5.Следующий компонент доходной части семейного бюджета, приобретающий все большее значение, - доходы от операций с имуществом и финансами. Практически у каждой семьи имеется какая-то собственность: личные вещи, мебель, бытовая техника, квартира, машина, дача. Если какое-то имущество не используется самими членами семьи и их близкими, т.е. прямой резон использовать его для дохода - продать или сдать внаем. Такие операции достаточно просто совершить лишь с определенными видами собственности, прежде всего с недвижимостью. Недвижимость - это земельные участки и расположенные на них здания и сооружения. Автомобили, ювелирные изделия и многие другие вещи - это имущество «движимое». Несмотря на то, что движимое имущество иногда не менее ценно, чем недвижимость, его не всегда активно используют для извлечения дохода. Причина этого - недвижимое имущество «привязано» к определенному месту, поэтому оно обладает свойствами уникальности и редкости, к тому же его нелегко украсть.
6. Важную роль в формировании доходов играют сбережения - денежные средства, расходование которых семьи откладывают на будущее.
К настоящему времени в России сложились четыре основные формы использования сбережений:
· Вложение в недвижимое и движимое имущество;
· Банковские вклады;
· Покупка ценных бумаг;
· Покупка иностранной валюты.
· Можно выделить следующие мотивы сбережений:
· Безопасности (на какую-то определенную цель);
· Достижения контроля над ситуацией (реализуется стремление человека к независимости, к контролю над другими);
· Получения доходов (выражается стремление обеспечить себя более крупными финансовыми средствами);
· Престижа (нацелен на демонстрацию индивидом своего положения).
Такие сбережения могут производиться в качестве самоцели, а также с альтруистическими намерениями.
В России процесс сбережения имеет свою специфику, которая состоит в том, что для депонируемых населением средств.
Общая склонность населения к сбережениям - это доля средств, направленных на текущее сбережение, в доходах населения. Кроме общей склонности, рассчитываются также и частные склонности, выражающие различные виды сбережений. В России склонность к сбережению напрямую зависит от доходов населения.
7.Следующим источником дохода являются доходы от предпринимательской деятельности. Они включают в себя доходы граждан от коммерческой деятельности , осуществляемой без образования юридического лица. К такой деятельности в основном относятся три группы занятий:
Частная неорганизованная торговля;
Надомное и кустарное производство;
Оказание частных услуг.
Практикуются услуги по ремонту квартир, репетиторство, услуги домработниц, нянь, гувернеров, перевод иностранных текстов, услуги частного извоза, изготовление одежды и др. Таким образом, доходы от предпринимательской деятельности является значительной статьей семейного бюджета при условии, что человек занимается этой деятельностью.
8. Расходы домашних хозяйств
семейный бюджет доход
На что же расходуются деньги в семье? С точки зрения закона каждый получатель дохода является налогоплательщиком, т.е. обязан платить налоги и вносить некоторые другие обязательные платежи - медицинские, пенсионные, страховые взносы . Некоторые налоги вычитают из доходов автоматически, например, при начислении заработной платы или при совершении покупок. В других случаях налогоплательщик обязан подать декларацию о своих доходах в налоговую инспекцию . Величина дохода семьи за вычетом налогов определяет сумму, которую семья может потратить на свои нужды, но сначала ей необходимо сделать обязательные платежи: за квартплату, телефон, обучение детей, проценты по кредитам и др. Оставшаяся сумма полностью остается в распоряжении семьи, которую она может использовать на свое потребление и сбережения.
1. Налоги - их существует множество; но основными налогами в России, выплачиваемыми семьями, являются: подоходный налог , налог на имущество и единый налог на вмененный доход. Несмотря на то, что налоги для удобства статистических подсчетов считаются одним из видов расходов, этими деньгами законопослушная семья, по сути дела, не распоряжается. Она может расходовать по своему усмотрению лишь чистый (свободно располагаемый) доход - сумму доходов, из которых исключены налоги и другие обязательные платежи. Этот доход семья тратит на приобретение продуктов, одежды, предметов бытового и культурного назначения, оплату жилья, коммунальных, бытовых и транспортных услуг , отдыха.
2. Обязательные платежи - включают в себя квартплату, оплату за телефон, за обучение детей и содержание их в детских садах и секциях, выплату кредитов и проценты по займам, платежи в Госстрах и др. Если не выплачивать эти платежи вовремя, то они накапливаются в виде долга и платить их, все равно придется.
3. Потребительские расходы (личное потребление) - к данной категории расходов можно отнести: расходы на питание, хозяйственно-бытовые нужды, одежду, обувь, предметы личного пользования взрослых и детей, расходы на приобретение мебели, предметов комнатного убранства, бытовой техники и предметов ведения домашнего хозяйства, а также расходы на удовлетворение культурных и информационных потребностей, на приусадебное хозяйство, спорт, туризм, увлечения и отдых, лечение, транспорт, непредвиденные расходы и пр. Сюда же можно отнести и расходы на выдачу детям карманных денег.
Казалось бы, для анализа потребительских затрат семьи несущественно, как получены доходы: важен лишь их общий объем. Однако в экономической деятельности немаловажную роль играют психологические моменты. Экономисты заметили, что способ расходования денег может зависеть от того, как они были получены. Например, «упавшие с неба» поступления редко тратятся разумно. Такие доходы скорее, чем заработная плата, тратятся на развлечения и покупку предметов роскоши.
9 .Управление семейным бюджетом
При ведении домашнего хозяйства необходимо, чтобы доходы по крайней мере равнялись расходам, но были никак не меньше их. В этом и заключается рациональность ведения семейного бюджета, что необходимо для нормального бытия семьи и выполнения ее многочисленных функций. В семьях с налаженной домашней экономикой, как правило, царит благоприятный и для нее самой, и для воспитания детей психологический климат, поскольку удовлетворение потребностей семьи происходит без ссор, склок и размолвок.
Что же делают семьи, если расходная часть бюджета превышает доходную? На этот случай существуют следующие стратегии управления семейным бюджетом:
1.Стратегия увеличения доходов - семья пытается увеличить доходную часть бюджета любыми способами, чтобы привести ее в баланс с расходной;
2. Стратегия уменьшения расходов - семья уменьшает статьи расходов бюджета, что приводит к соответствию их доходам семьи;
3. Стратегия самообеспечения и самообслуживания - заключается в переходе семьи к нормам натурального хозяйства, развития личного подсобного хозяйства. При этом семья как бы самообеспечивает себя сельскохозяйственными продуктами и доля расходов на питание, следовательно, сокращается.
Семья, попав в ситуацию несоответствия доходов и расходов, должна сама сопоставить все «за» и «против» и выбрать наиболее приемлемую для нее стратегию. Конечно, в такую ситуацию лучше не попадать и вести свой семейный бюджет так, чтобы доходы превышали расходную часть бюджета. Для этого необходимо освоить технику учета, планирования и анализа семейных доходов и расходов. Начинать лучше с долговременного планирования, рассчитывать лучше всего на год, а начинать - в начале его, когда глава семьи, кто-то из ее членов или вся семья вместе составляют планы денежных расходов, строго исходя из средне возможной за это время суммы семейных доходов. Планируемые расходы следует делить на несколько частей. Лучше всего на три: текущие, или периодически повторяющиеся (питание, жилье, транспорт); одноразовые - в чем-то подобны текущим, но распределяются они в течение года не так равномерно (отпуск, подписка на газеты и журналы) и, наконец, стратегический фонд на приобретение вещей длительного пользования (мебель, холодильник, одежда, автомобиль и т.п.).
Чтобы вести учет текущих, разовых и единовременных расходов и доходов, нужно обзавестись тетрадью, лучше общей. В качестве формы записи рекомендуется использовать таблицу, количество граф в которой зависит от количества доходов и расходов семьи. Чем подробнее учет, тем больше граф и полезной информации. Но следует помнить, что чем подробнее учет, тем он более трудоемок. Оптимальное соотношение учитываемых доходов и расходов (граф) устанавливается по мере накопления опыта методом проб и ошибок. Известно, что расходы бывают разные. Имеет смысл для цели учета разделить их, исходя из специфики семьи на группы-счета:
1-й счет - расходы на удовлетворение материальных потребностей (покупка продуктов, одежды обуви, мебели, посуды, чистящих средств, бытовой техники, приобретение предметов отдыха, содержание личного транспорта и др.);
2-й счет - затраты, обусловленные духовными потребностями (расходы на получение образования, зрелищные мероприятия и т.д.);
3-й счет - расходы на удовлетворение социальных потребностей (участие в благотворительных организациях и получение социальной информации);
4-й счет - затраты на удовлетворение неразумных потребностей (покупка сигарет, алкоголя, престижных вещей);
5-й счет - расходы, связанные с удовлетворением жилищных потребностей (строительство, ремонт, переустройство жилья);
6-й счет - расходы, связанные с индивидуальным надомным трудом (издержки производства и оплаты налогов);
7-й счет - затраты на ведение личного хозяйства, на огородничество и садоводство.
Таким образом, наше домашнее хозяйственное счастье находится за семью печатями денежного бюджета.
Для эффективности ведения домашнего хозяйства необходимо завести в домашнем хозяйстве бухгалтерский учет - документальную запись всех своих хозяйственных операций по соответствующим счетам (семейную приходно-расходную книгу). Этого требует и декларация о доходах, которую вы должны заполнять каждый год, если ваши доходы превышают установленные пределы. Эта книга ценна тем, что, требует беречь деньги; дисциплинирует, оберегает от ненужных расходов; показывает, куда, на что и сколько денег ушло; помогает спланировать расходы и обнаружить резервы.
Начинать анализ лучше с доходов и расходов за месяц: просуммируйте расходы, вычтете их из сумы доходов и запишите остаток. Посмотрите в кошелек. Сходится? Теперь разделите расходы на группы: постоянные, текущие, ежемесячные и разовые. Эти группы включают расходы на питание, коммунальные услуги , ремонт квартиры, отдых и т. д. Внимательно посмотрите записи и отметьте те группы, по которым допущен неоправданный перерасход. Эти статьи расходов - резерв для бережливости. Подсчитайте, сколько средств вы смогли бы сэкономить. Примерно за полгода, анализируя расходы по месяцам, можно определить средний уровень расходов по группам. Эти цифры послужат ориентиром при планировании расходов на месяц. Если удается израсходовать меньше планового значения, то образуется «прибыль». В конце года должен подводиться окончательный итог. Для этого необходимо уточнить расход по каждой группе, рассчитать его долю в общих расходах, определить возможность и величину накоплений, проанализировать ошибки. Расходы непременно должны согласоваться со всеми членами семьи. Еще одной важной функцией любой семьи является планирование бюджета. Планирование бюджета включает в себя оценку на перспективу и регулярный учет всех доходов, составление списка абсолютно всех приобретений, денежную оценку покупок в соответствии со списком, балансировку доходной и расходной части, исключение расходов менее важных, если сальдо пассивное. Чтобы составить проект бюджета, необходимо ответить на три вопроса: сколько денег имеем; как их истратить, чтобы удовлетворить потребности, не влезая в долги; как распределить покупки во времени.
Как в экономике предприятий, в семейной экономике должно быть годовое, месячное и недельно-суточное планирование.
Начать планирование рекомендуется с оценки доходов семьи. Необходимо оценить возможные изменения в зарплате, вероятность премий. Существенным источником доходов молодых семей является помощь родителей. Эту сумму нужно включить в расчет планового дохода, уточнив ее величину. Следует также оценить доходы от личного хозяйства, различные вспомогательные доходы и т.д. Доходы целесообразно учитывать ежемесячно, а сезонные или единовременные - в расчете на квартал, полугодие, год.
Затем рекомендуется из общей суммы доходов вычесть налоги, взносы за членство в общественных организациях, страховые взносы и проценты по кредитам. Далее необходимо вычесть ежемесячные затраты: плату за квартиру, коммунальные услуги, телефон и др. Теперь вычитаются расходы на обучение детей, содержание их в детских садах, секциях, а также взносы за квартиру, дачу и т.д. Затем необходимо определить затраты на питание. Для этого надо выяснить, кто из членов семьи в будни будет питаться дома, а кто в столовой и по данным учета и осреднения рассчитать норматив затрат на питание. Далее определяется сумма, необходимая для поездки до работы (школы, детского сада и т.д.) и обратно. Важно не забыть вычесть из доходов расходы на хозяйственно-бытовые нужды, парфюмерию, косметику, предметы личной гигиены, медикаменты. Также необходимо предусмотреть и вычесть из годового дохода некоторую сумму на посещение театров, музеев, покупку книг и т.п. Из дохода необходимо исключить и средства на ремонт техники или дома, подарки к праздникам и встречу гостей.
После вычитания всех этих расходов вы получите «свободный остаток» средств, который можно истратить на личные нужды членов семьи. Если этих средств на приобретение определенной вещи не хватает в данном месяце, покупку целесообразно отложить до следующего месяца, а деньги, например, депонировать.
Целесообразно сразу после получения заработной платы купить на полмесяца (месяц) часто продуктов, которые могут храниться, а также средства личной гигиены, порошки и др. До покупки рекомендуется составить список таких вещей.
Средством защиты семьи от непредвиденных затруднений могут послужить сбережения, но они должны соответствовать бюджетным возможностям семьи и иметь строго целевое назначение.
Таким образом, планирование позволяет более четко видеть перспективные возможности более полного удовлетворения потребностей и концентрации доходов. Особенно важно это для молодых семей, которые не имеют еще собственных накоплений и опыта планирования. Особо осторожно нужно относиться к решениям об использовании авансирования (покупка в кредит, ссуды, займы). Применять его можно только после тщательного расчета с учетом текущих выгод и последующих трудностей выплат.
Надо заметить, что с первого раза при планировании трудно определить правильную стратегию в распределении расходов по отдельным статьям бюджета, поэтому желательно некоторую сумму оставлять в резервном фонде (2-5% бюджета).
Следующий важнейший шаг менеджмента домашнего хозяйства - организация выполнения составленных планов.
Первые результаты реализации будут неутешительными, но это и неудивительно. Трудно ожидать, что без предшествующего опыта составленный план в ходе его реализации окажется оптимальным. С приобретением опыта ошибок будет меньше. Овладеть техникой управления домашним хозяйством не так уж легко, но нужно стремиться к ее познанию. Один из методов управления семейным бюджетом - метод ведения семейной книги учета. Он предполагает заполнение и анализ ряда таблиц, помогающих наладить финансовую систему семьи, вести учет доходов и расходов, анализировать и планировать их, рационально делать покупки, приумножать сбережения и находить им достойное применение, уменьшать бремя повседневных домашних забот, что избавит от необходимости держать их в голове.
В любом случае управление семейным бюджетом требует соблюдения определенных экономических принципов. Вот некоторые из них:
1. Живите по средствам: стремитесь тратить денег меньше, чем зарабатываете;
2. Регулярно ведите учет расходов и доходов;
3. Установите первоочередные семейные нужды;
4. Помните, что так называемые мелкие расходы (мелочи) приводят на самом деле к большим потерям в семейном бюджете;
5. Планируйте доходы и расходы, тогда вы будете управлять своими финансами, а не они вами;
6. Научитесь во всем быть экономными, практичными, рачительными;
7. Систематически анализируйте семейные расходы и доходы. Это позволит улучшить их планирование, быстрее и проще достигать поставленных целей;
8. Не упускайте возможности приумножить свои доходы: садоводство, фермерство, сбор грибов, рыбная ловля, рукоделие, приобретение акций, вступление в кооператив, частное предпринимательство и многое, многое другое позволяет улучшить финансовое благополучие семьи.
К этим принципам хорошие хозяева, наверное, добавят и свои собственные, рожденные житейским опытом.
10. Стандарты семейных бюджетов
Под словом «стандарт» понимается образец, которому должно что-то удовлетворять по содержанию, размерам, качеству. Стандартным семейным бюджетом называется такой баланс доходов и расходов населения, который обеспечивает приемлемые на данном этапе развития общества условия жизни, удовлетворения потребностей. Стандартный семейный бюджет - один из многих жизненных стандартов, принятых в данном обществе в определенный исторический период. Другие жизненные стандарты являются характеристиками жилищной обеспеченности, структуры питания, транспорта и др. в нашей жизни стандарты связаны с представлениями людей о «нормальном» жизни: зарплата или пенсия должны позволять семье нормально питаться и иметь в своем имуществе холодильник, телевизор, радио, стиральную машину, 4-конфорочную плиту и т.д. Особенностью жизненных стандартов является их существование в общественном мнении как достаточно неопределенных (общественно неоднородно), и их создание как социально-экономическая задача - прерогатива органов управления, статистики. Здесь уже есть конкретные цифры: по ним рассчитываются пособия, штрафы и т.д. Бесспорно, что экономика семьи не может начинаться с абсолютного нуля, и вопрос о минимуме еды, вещей, жилищных условий , денег актуален для каждой семьи и для всего общества в целом. В оценке существующего положения и в определении целей и задач нужны стандарты бедности и богатства. Понятия «минимальный потребительский бюджет» или «бюджет прожиточного минимума» только на первый взгляд могут показаться не касающимися жизни конкретного человека или жизни его семьи.
11 . Семейные книги учетов дохода и расхода
Физические лица, получающие доходы, извлечение которых не связано с какими-либо расходами, учитывают только суммы таких доходов и налогов, удержанных с этих доходов, с указанием месяца, в котором они получены, и источники получения доходов. Правильность ведения учета доходов и расходов проверяется работниками налоговых органов при проведении проверок достоверности указанных в декларации сведений о доходах и расходах, а также при проведении обследований деятельности физических лиц , независимо от того, где такие обследования проводятся (на месте производства, реализации и т.п.). Исходя из необходимости планирования и анализа домохозяйственной деятельности и требований установленного порядка налогообложения физических лиц, всем семьям рекомендуется постоянно вести книгу учета доходов и расходов, состоящую из пяти частей. Ведение этой части необходимо для заполнения налоговых деклараций , выявления полученных доходов и выплаченных налогов. Поскольку налогообложение физических лиц осуществляется поименно, то и учет доходов и налогов должен вестись соответственно по каждому члену семьи, получающему те или иные доходы. Доходы и налоги, получаемые и уплачиваемые по основному и неосновному местам работы, рекомендуется поименно и помесячно учитывать по следующей форме. (Табл. 1).
Таблица 1
Заполняется эта форма на основании листков начисления и выдачи заработной платы, выдаваемых на предприятиях, в учреждениях и организациях. Учет всех других доходов, налогов и затрат при предпринимательской и иной деятельности по извлечению доходов (включая сдачу в найм или аренду строений, квартир, комнат, гаражей, автомобилей, другого движимого или недвижимого имущества , продажу собственного имущества, реализацию налогооблагаемой продукции, частную практику и т.д.) рекомендуется вести по другой форме. (Табл. 2).
Таблица 2
Заполнение формы производится по данным специального учета третьей части книги учета доходов и расходов семьи.Налоги и другие обязательные платежи, взимаемые с предприятий и организаций (юридических лиц) и граждан (физических лиц), являются основными источниками общегосударственных, региональных и местных (городских, районных и т.п.) расходов, необходимых для содержания государственных и местных органов власти и управления, вооруженных сил, правоохранительных органов, учреждений здравоохранения, просвещения, науки, культуры, искусства, для выплаты пенсий, пособий, субсидий, компенсаций пенсионерам, инвалидам, студентам, учащимся, малообеспеченным и многодетным семьям и другим категориям граждан, нуждающимся в материальной поддержке и помощи. Без налогов не может существовать ни одно государство. Без налогов не может быть и социально справедливого общества. Чем выше налоги, тем богаче казна государства и больше у него возможностей в материальном обеспечении престарелых, больных и бедных людей.
С позиции граждан-налогоплательщиков все налоги подразделяются на прямые и косвенные. Прямые налоги, о которых речь пойдет ниже, это лишь небольшая часть всех налогов, уплачиваемых гражданами. Основная доля всех налогов, идущих в конечном счете от налогоплательщиков в государственную казну, приходится на невидимые ими косвенные налоги, содержащиеся в цене товара и оплачиваемые при его покупке. Розничные цены товаров включают в себя налог на добавленную стоимость, социальный налог, таможенные пошлины , налоги на доходы и имущество предприятий и ряд других федеральных, региональных и местных налогов, которые в общей сложности увеличивают цену товара (работ, услуг) примерно в полтора-два раза (!). В конечном счете граждане, налогоплательщики и покупатели, уплачивая прямые и косвенные налоги, покрывают все общегосударственные, региональные и местные расходы. И каждый из налогоплательщиков имеет моральное и юридическое право требовать от государства и органов местной власти обеспечения и защиты своих законных интересов. В настоящее время в стране происходит процесс упорядочения налоговой системы , направленный на сокращение общего числа налогов и обеспечение надежности их исчисления и уплаты.
Текущий учет доходов и расходов В этой части книги рекомендуется вести ежедневные записи о доходах и расходах по форме, приведенной ниже. В последней графе формы проставляется шифр позиции форм специального или сводного учета, куда заносятся данные суммы текущего учета. В форме текущего учета ежемесячно подводятся итоги расходов и доходов. Для балансировки сумм все накопления в процессе текущего учета заносятся в графу 3 "расход", а затем при подведении месячного итога из общего итога расходов "в том числе" выделяется сумма накоплений, которая одновременно заносится в форму специального учета семейных накоплений. Каждый месяц в форме текущего учета начинается с фиксации остатка наличных денежных средств на начало месяца, сумма которого проставляется в графу 2 "доход".
Таблица 3
|
Статьи доходов |
Сумма в среднем за месяц |
Статьи расходов |
Сумма в среднем за месяц |
|
|
З/п (з/п + премии-налоги) |
||||
|
З/п 1 З/п 2 З/п 3 Стипендия Пенсия Другие виды доходов |
Квартплата и плата за коммунальные услуги: Квартира 1 Квартира 2 Дача, садовый участок Услуги связи |
|||
|
Товары первой необходимости - Продовольст. товары |
||||
|
Непродовольственные товары |
||||
|
O Товары длительного пользования (одежда, обувь, бытовая техника, электроника и т.п.) O Хоз. Товары O Косметика, парфюмерия, бытовая химия |
||||
|
Лекарственные препараты |
||||
|
Печатная продукция - книги, журналы, газеты. |
||||
|
Образование - книги, журналы |
||||
|
Отдых, развлечения, спорт |
||||
|
Итого: в месяц |
Итого: в месяц |
|||
Сводный учет доходов, расходов и накоплений семьи Этот учет ведется на основании записей во второй и третьей частях семейной книги учета по форме, где в первой графе показываются виды доходов, расходов и накоплений, а в последующих графах по месяцам записываются соответствующие суммы в грн. Доходы называются по их видам, перечисленных выше с указанием имен получателей доходов, их источников и мест оплаты труда. Расходы записываются по всем их группам, названных выше. В сводном учете расходы первой группы "Питание" рекомендуется дифференцировать по подгруппам однородных продуктов питания с одинаковой калорийностью и питательностью, что необходимо для поиска путей организации экономного рационального питания семьи. В первой графе раздела "Накопления" перечисляются их виды, названные в предыдущей форме учета, а в последующих графах заносятся суммы их прироста (или уменьшения со знаком "минус") за месяц. В сводном учете осуществляется балансировка доходов с расходами и накоплениями. Сводный учет служит основным источником анализа и планирования семейного бюджета.
Анализ и планирование доходов, расходов и накоплений. В этой части семейной книги делаются аналитические подсчеты и записи, фиксируются поставленные цели и задачи домохозяйственной деятельности, осуществляется ее планирование. На основании предыдущих частей учетной книги представляется возможность отслеживать динамику и структуру доходов, расходов и накоплений, изыскивать резервы экономии затрат. С помощью спецучета можно выявить доходность и целесообразность того или иного вида домохозяйственной деятельности. Все это рекомендуется фиксировать в данном разделе книги в произвольной форме. Здесь же рекомендуется записывать принятые на семейном совете принципиальные решения по увеличению доходов или сокращению определенных расходов для решения той или иной задачи.
Планирование семейного бюджета на очередной календарный год должно включать анализ следующих вопросов: Анализ выполнение плана прошедшего года. Какие статьи и почему перерасходованы (сэкономлены)? На сколько процентов? Временные это изменения или тенденция?
Планирование доходов и расходов на следующий год с учетом индекса инфляции. На некоторые товары, например пищевые продукты, цены подвержены
сезонным колебаниям, и выбирая момент для покупки, можно существенно уменьшить и даже свести к нулю влияние инфляции.
Принимать во внимание будущие изменения в условиях жизни, например, переход на другую работу, вследствие чего могут возрасти или сократиться расходы на транспорт. Анализировать причинно-следственные связи.
Обычно заранее известно, как возрастут тарифы на коммунальные услуги. Эта информация также может быть полезна при разработке семейного бюджета. · Стремление к отсутствию долговых обязательств в обе стороны, но если без них нельзя обойтись, то по идее суммы долговых обязательств по обеим сторонам Вашего баланса должны быть равны, если только долги не переходят на следующий год.
Заключение
Бюджет и хозяйство семьи обусловливается тем, что от того, как складывается экономическая жизнь семьи, во многом зависит семейное благополучие. Бытовая неустроенность не способствует поддержанию “тёплого домашнего очага”. В каждой семье имеются постоянные статьи расходов, таким образом, их необходимо предусматривать и осуществлять планирование. Контроль и учёт в разной мере и разных формах существуют практически во всех семьях. Они помогают в ведении домашнего хозяйства, придавая уверенность, что деньги “пошли по назначению”. Из этого делаю вывод, что для молодожёнов первоочередная задача - это формирование своего стиля экономической жизни. Если при планировании затрат обоим супругам вместе удаётся выработать единую линию, из этого следует, что уменьшится количество внутрисемейных конфликтов. От стиля жизни семьи и пристрастий её членов, безусловно, будет зависеть многое. При этом потребуются элементарные навыки хозяйствования. Чем справедливее организовано в семье распределение обязанностей, чем более творчески относятся члены семьи к своим обязанностям, тем больше перспектив у судьбы брака. Хозяйственные стороны быта приобретают окраску высокой педагогики и истинного воспитания чувств. К этому следует относиться со все серьёзностью ввиду того, чтобы не утратить способность нежно и преданно заботиться о других. Это качество взращивается в семье. Тема «Семейный бюджет» управление семейной экономикой раскрывается как динамический процесс формирования доходов и расходов семьи. Тема ориентирована на практическое применение получаемых знаний в определенных жизненных ситуациях.
...Подобные документы
Семейный бюджет: сущность, виды, функции. Структура семейного бюджета как росписи доходов и расходов. Особенности источников, планирования и формирования семейного бюджета. Сравнительный анализ Российской и зарубежной системы формирования бюджета семьи.
курсовая работа, добавлен 06.08.2014
Экономическая сущность семейного бюджета. Понятие "доход" и его источники. Классификация доходов населения. Потребительские бюджеты. Минимум материальной обеспеченности. Бюджет для средней семьи, высокого достатка. Источники формирования доходов семьи.
контрольная работа, добавлен 18.10.2008
Понятие, экономическое содержание, виды и функции семейного бюджета как плана регулирования денежных доходов и расходов семьи. Изучение структуры доходов и расходов семейного бюджета. Основные источники доходов семьи и планирование семейных финансов.
контрольная работа, добавлен 24.02.2017
Экономическая сущность, понятие, виды, функции семейного бюджета. Источники формирования бюджета семьи, основы его планирования. Анализ доходной и расходной части семейного бюджета российских семей. Анализ структуры расходов в разрезе регионов России.
курсовая работа, добавлен 24.06.2015
Семейный бюджет: общее понятие , типы. Совместный, раздельный бюджет. Распределение денежных средств для семейного бюджета. Учёт семейных доходов и расходов. Основные группы доходов от домохозяйственной и предпринимательской деятельности членов семьи.
курсовая работа, добавлен 23.11.2011
Понятие и функции семейного бюджета. Баланс доходов и расходов семьи. Дефицит семейного бюджета. Структура семейного бюджета. Семейные доходы и их виды. Учет семейных расходов и доходов. Семейная книга учета. Планирование семейного бюджета.
курсовая работа, добавлен 15.01.2003
Значимость семьи как основы благосостояния и прогресса всей нации. Факторы, влияющие на размер ее бюджета. Заработная плата как основной источник доходов. Анализ семейного бюджета по доходным и расходным статьям. Пути рационального его использования.
курсовая работа, добавлен 24.11.2014
Функции, структура, организация и принципы построения государственного бюджета. Проблема его сбалансированности и методы ее достижения. Источники государства. Структура распределения доходов и расходов консолидированного бюджета РБ.
курсовая работа, добавлен 16.06.2014
Состав, значение и особенности формирования налоговых доходов федерального бюджета . Поступление безвозмездных поступлений от физических и юридических лиц. Характеристика структуры, динамики и путей роста доходов федерального бюджета Российской Федерации.
курсовая работа, добавлен 22.08.2013
Понятие и структура семейного бюджета, особенности его формирования, как способа повышения благосостояния семьи. Сущность и свойства бюджетной линии и бюджетных ограничений. Исследование влияния изменения дохода семьи и цен на товары на их положение.
СЕМЕЙНЫЙ БЮДЖЕТ
Семьи получают свои доходы благодаря владению факторами производства и предоставлению их в пользование другим людям или фирмам. Ведь если собственность, которой владеет семья, не может быть использована другими людьми для своих нужд, на ней нельзя ничего заработать. Скажем, пока автомобиль используется для поездок только членов семьи, он дохода не приносит. Не приносит дохода и само вождение этого автомобиля. Но если кто-то попросил довезти привезенные на продажу товары до местного вещевого рынка, то за услугу он заплатит. Причем полученные деньги будут платой за услуги сразу двух факторов производства: труда (в форме управления автомобилем) и капитала (в форме самого автомобиля).
Семейные доходы – денежные средства, которые члены семьи получают от посторонних лиц или организаций и могут использовать для оплаты собственных расходов.
Следовательно, доход приносит только та собственность, которая может быть направлена на производство нужных людям благ (в нашем примере таким благом была услуга по доставке сумок с товарами до рынка). Именно такое использование оплачивается покупателями произведенных благ. Значит, любой доход представляет собой плату за услуги того или иного фактора производства.
Классификация всех видов семейных доходов в зависимости от того, владение каким фактором производства их приносит:
В большинстве стран мира преобладающим источником семейных доходов выступает заработная плата, но в странах, где сформировалась смешанная или рыночная экономическая система, семьи, наряду с заработной платой, получают доходы от владения другими факторами производства.
В Росси командная экономическая система уничтожила частную собственность, также было запрещено заниматься предпринимательской деятельностью. Единственным фактором производства, которым люди могли владеть и продавать ради получения дохода, остался труд. Поэтому к началу 90-х годов большая часть населения России была нищей. Государство было практически единственным работодателем: от него наши сограждане получали 97% своих доходов. Поэтому чем беднее становилось государство на протяжении последних десятилетий, тем медленнее росли доходы граждан. Увеличить свои доходы за счет продажи иных факторов производства они не могли: им не принадлежало ничего, кроме собственной способности трудиться.
После распада СССР экономические и законодательные реформы разрешили гражданам владеть факторами производства на условиях частной собственности, но и сегодня полноценная частная собственность на землю и другие природные ресурсы отсутствует.
После начала 90-х годов появились частные предприятия, что отразилось на структуре доходов.
На благосостоянии граждан и структуре их доходов отразились два параллельно развивающихся в стране процесса.
1) Формирование новых экономических механизмов и возникновение новых источников доходов граждан (рост доли от предпринимательства и владение собственностью).
2) Постепенный выход России из экономического кризиса в первой половине 90-х годов проявившийся в спаде производства. Этот кризис оказал огромное влияние на формирование семейных доходов, вследствие:
а) крайне медленного роста заработной платы наемных работников на предприятиях большинства отраслей экономики.
б) роста числа безработных, получающих только пособие по безработице, которые меньше заработной платы.
Экономический подъем, начавшийся в стране в 1999-2000 гг., уже привел к росту доли заработной платы в доходах населения с кризисного уровня в 46,6%, который сложился, скажем, в 1994 г., до 65,6% в 2000 г. И если эта тенденция к экономическому росту будет сохранена, то больше резкого падения доли заработной платы в доходах произойти не должно.
1. Вспомни сказку о Золушке. Попробуй разобраться, какими видами ресурсов обладала её семья. Соотнеси виды и ресурсы: к каждой позиции, данной в первом столбце, подбери соответствующую позицию из второго столбца.
Запиши в таблицу цифры под соответствующими буквами.
Один из видов ресурсов остался незадействованным. Выпиши его.
Энергетические ресурсы - это все доступные для промышленного и бытового использования источники разнообразных видов энергии. Энергетические ресурсы делятся на не возобновляемые, возобновляемые и ядерные.
Вспомни сказку и приведи свой пример, иллюстрирующий данный тип ресурсов.
Золушка убирала золу из камина, после того как его использовали для обогрева помещения.
2. Заполни схему. Впиши номера приведённых ниже примеров в соответствующий столбец.
Примеры: 1) зарплата главы семьи; 2) приобретение новой квартиры ; 3) пенсия бабушки; 4) стипендия сына; 5) сумма от продажи старой машины; 6) выигрыш в телевизионную лотерею; 7) налог на этот выигрыш; 8) оплата коммунальных платежей; 9) бесплатные лекарства, получаемые дедушкой-инвалидом; 10) продукты, купленные мамой в магазине; 11) кредит, полученный на приобретение семейной туристической путёвки; 12) покупка рассады для дачного участка.
Доходы: 1), 3), 4), 5), 6), 9)
Расходы: 2), 7), 8), 10), 11), 12).
3. При вводе текста в компьютер оператор не смог разобрать некоторые слова, написанные рукой автора. Попытайся дописать текст, используя приведённые ниже «неопознанные» слова и словосочетания. Ставь их в нужной грамматической форме.
«Неопознанные» слова и словосочетания: материальные блага, бухгалтерия, рациональный, контроль, разумные потребности, бережливость, планирование, экономия, потребности, жить по средствам, экономика семьи.
Экономика семьи по её сложности можно сравнить с государственной. В масштабах дома, как и в масштабах всего государства, необходимы планирование, бережливость, разумные потребности. Неумелая хозяйка тем в первую очередь отличается от опытной, что не знает наиболее рациональных способов планирования, не владеет сложной семейной бухгалтерией, не видит способов экономии.
Бюджет каждой конкретной семьи неповторим, как и стиль её жизни. В разные годы бюджет одной семьи будет разным, разными будут и потребности. Согласись, что мера потребностей, культура обладания вещами формируются в тебе именно теперь.
Словосочетание «жить по средствам» вовсе не означает постоянное самоограничение, отказ себе во всём. Просто перед каждой новой тратой надо чётко себе представлять, для чего та или иная вещь нужна. Также стоит поискать наиболее рациональный вариант приобретения нужной вещи.
Редко, когда даже самые обеспеченные семьи проживают жизнь, не познав финансовых трудностей. Не надо только делать из них трагедии. Основное, пожалуй, - научиться контролировать самостоятельно заработанные деньги. Если счастье не ставить в полную зависимость от материальных благ, если видеть главную ценность семьи в тёплых, сердечных, любовных отношениях, то они окажутся гораздо важнее любых приобретений.
4. Запиши виды доходов семьи -
Основные законные виды доходов семьи таковы:
1. Доходы от трудовой деятельности (заработная плата).
2. Доходы от предпринимательской деятельности (прибыль).
3. Доходы от собственности (например, доход от сдачи квартиры в найм).
4. Доходы от сбережений (процент по вкладам в банке).
5. Трансфертные доходы (пенсии,стипендии, пособия).
6. Доходы от ценных бумаг (дивиденд по акциям).
7. Не денежные доходы (картофель, выращенный на собственном садовом участке, проездной билет, выданный работодателем)
5. Тринадцатилетний подросток втайне от родителей, чтобы скопить денег на покупку нового мобильного телефона , устроился работать в ближайший супермаркет. С 19.00 до 21.00 он упаковывал в пакеты покупки клиентов, собирал оставленные ими на автомобильной парковке тележки. Юноша хорошо справлялся с работой, клиенты хвалили его, но вскоре по настоянию юриста магазина трудовой договор с подростком был расторгнут.
Прав ли был юрист? Приведи несколько аргументов в обоснование своей позиции.
С юридической точки зрения да, прав. Подросток не достиг возраста 14 лет, у него нет паспорта, соответственно работодатель не имеет права заключать с ним какой-либо договор БЕЗ согласия родителей.
6. Люди по-разному совершают покупки дорогостоящих вещей, например, автомобиля, мебели, бытовой техники. Учёные на протяжении нескольких дней опрашивали посетителей крупного торгового центра.
Проанализируй данные опроса и выполни задания.
1) Какой вариант ответа наиболее популярен? Предположи почему.
Наиболее популярным вариантом ответа является ответ "Мы откладываем деньги, копим необходимую сумму". Скорее всего это связано с тем, что люди не хотят брать товар в кредит или в долг у родственников и знакомых, потому что потом придётся возвращать сумму с процентами, т. е. переплачивать.
2) Какие варианты ответа являются наименее распространёнными? Предположи почему.
Наименее популярным является вариант ответа "Мы получаем кредит в банке", потому что некоторый процент населения не может позволить себе покупать дорогие вещи сразу.
3) Какой ответ дали бы ты и члены твоей семьи, если бы принимали участие в этом опросе? Свой ответ поясни.
Члены моей семьи дали бы ответ: "Мы откладываем деньги, копим необходимую сумму", потому что это наиболее выгодный вариант. Ты берешь то что тебе нужно, и есть время подумать, а действительно ли этот продукт нужен тебе. За время накопления могут появиться более дешевые аналоги этого продукта или он сам станет дешевле.
Вопросы:
Семейный бюджет. Источники доходов семьи. Основные статьи расходов. Личный располагаемый доход. Реальная и номинальная заработная плата и реальные и номинальные доходы.
Сбережения населения. Страхование.
Вопрос 1:
Бюджет - это структура всех доходов и расходов за определенный период времени.
Бюджет сбалансирован если доходы равны расходам.
Недостаток бюджета – это дефицит , а избыточный бюджет - это профицит .
Доход – это материальные ценности или деньги, получаемые в виде заработной платы, вознаграждения или подарка от государства, предприятия или отдельного лица за работу, услугу или другую деятельность.
Источники доходов семьи:
· вознаграждения за работу по найму;
· доходы от личного подсобного хозяйства;
· доходы от индивидуальной трудовой деятельности;
· денежные поступления, получаемые в виде пенсий, стипендий и пособий,
· доходы, полученные из финансово-кредитной системы.
Социальные трансферты – это доходы, которые получает семья от государства; они не связаны с владением собственностью, не являются платой за произведенные ими товары или услуги.
Расходы – это затраты на покупку, на изготовление, содержание, ремонт или обслуживание каких-либо изделий, услуг.
Основные статьи расходов:
· на покупку продовольственных и непродовольственных товаров,
· оплату жилища и услуг культурно-бытового назначения, транспорта,
· оплату путевок в санатории, дома отдыха,
· расходы в связи с ведением личного подсобного хозяйства и индивидуальной трудовой деятельности,
· уплата налогов, обязательных платежей, взносов и др.
Расходы делятся на:
1. Постоянные - это расходы которые можно осуществить или запланировать.
2. Переменные – это периодические, единовременные расходы (сезонные, непредвиденные).
Бюджет семьи - баланс фактических доходов и расходов семьи за определенный период времени (месяц, квартал или год).
Располагаемый доход - это разница между номинальной зарплатой и налоговыми вычетами и обязательными платежами государству.
Номинальный доход (денежный) - это сумма денег, поступающая в личное распоряжение получателя.
Номинальный доход может быть фиксированным, может уменьшаться и расти.
Реальный доход определяется количеством товаров и услуг, которое можно приобрести на сумму номинального дохода.
Вопрос 2:
Сбережение - это будущий спрос на будущие товары и услуги.
Сбережения можно условно разделить на три вида:
1. «страховые» - сбережения на случай непредвиденных обстоятельств;
2. «защитные» - помещение сбережений на банковские счета, вложение в облигации, акции и другие ценные бумаги с целью их защиты от инфляционного обесценения;
3. «спекулятивные» - сбережения используются для игр «биржевого характера» (попытка выигрыша на колебаниях курсовой стоимости ценных бумаг); в этом случае сберегаемая часть дохода сама становится источником нового дохода.
Конечно, одного только желания делать сбережения еще недостаточно. Для этого должна быть реальная возможность, которая определяется размерами дохода.
«величина сбережений» = «общий доход» - «налоги» - «потребительские расходы».
Одной из формой размещения сбережений является страхование.
Существуют разнообразные формы страхования, основными являются:
1) срочное страхование;
2) прямое страхование,
3) страхование по системе вкладов.
Срочное страхование не предполагает никаких сбережений, рассчитанных на будущее, оно обеспечивает максимально возможную страховку на случай смерти или заболевания.
Прямое страхование предполагает неизменный годовой взнос, который вначале превышает расчетную стоимость страхования. Разница вкладывается в ценные бумаги, за счет доходов по этим бумагам возрастают резервы общества. Позже, когда стоимость страхования превышает размеры премий, начинается постепенное использование средств, ранее накопленных данной группой застрахованных. Система вкладов обеспечивает элемент накопления. По истечении срока застрахованный получает всю накопленную стоимость полиса даже в том случае, если с ним ничего не произошло.
Конкретные формы страхования, с которыми наиболее часто приходится иметь дело, это страхование жизни, здоровья, платежеспособности, имущества.
Тема 2.2: Рациональный потребитель.
В этой статье мы поговорим про такое важное понятие как семейный бюджет. Грамотное управление домашними финансами - это возможность стать благополучнее и счастливее. Как правильно вести бюджет семьи? Разбираемся в этом вопросе.
Бывает так, что при равных доходах некоторые семьи живут в достатке, а другие с трудом сводят концы с концами. Пока одни планируют очередную крупную покупку и отпуск, а ещё и умудряются откладывать деньги, другие живут от зарплаты до зарплаты и отказывают себе во многом. Но, почему так происходит?
Причина в разном управлении семейными финансами. Те, кто ведут семейный бюджет - добиваются своих целей, какими бы грандиозными они ни были. А те кто нет - зачастую, незаметно для себя оказываются совсем без денег.
Что такое семейный бюджет
Это такая очевидная вещь, что многие люди просто не уделяют семейному бюджету должного внимания.
«Ну что же я, не знаю сколько трачу и зарабатываю? Моя зарплата 40 тысяч и у жены 40. А тратим в месяц около 60. » И на этом, всё ведение семейного бюджета заканчивается у большинства семей. 🙂
Всё верно. Говоря простыми словами, семейный бюджет - это все доходы и расходы семьи за какой-то период времени. То есть, сколько мы заработали и сколько потратили, например, за месяц.
А что если предложить эту информацию из головы на бумагу, оценить её. Что если, найдутся лишние расходы бюджета? А может быть и доходы можно увеличить?
Непременно это возможно, если заняться семейным бюджетом всерьёз, уделив планированию хотя-бы немножко времени. Давайте прямо сейчас и займёмся этим.
Прежде всего, важно определится с тем видом семейного бюджета, который будет актуален для Вас.
Существует три способа вести семейный бюджет:
На мой взгляд, оптимально вести общий бюджет, закладывая при этом какие-то дополнительные расходы на каждого члена семьи. И кстати, вот из этих денег можно делать сюрпризы при желании.
Как вести семейный бюджет
Как мы уже выяснили, семейный бюджет - это перечень всех Ваших доходов и расходов за какой-то фиксированный временной промежуток. Чаще всего, семейный бюджет составляется на месяц и на год.
Хорошо, с этим определились. А как правильно вести семейный бюджет? Переходим к практике.
Начнём с доходов. Доходы семьи, чаще всего, можно разделить на две части:
- зарплата супруга;
- зарплата супруги.
Кроме того, в этот раздел могут добавиться доходы других членов семьи, разовые доходы (например от доходы продажи чего-либо или наследство) и доходы от инвестиций.
Какими бы ни были доходы, очень важно откладывать хотя бы часть из них. Накапливая деньги, Вы сможете создать и наращивать дополнительный источник доходов в виде инвестиций. Или же из отложенных денег можно совершать крупные покупки, вплоть до новой машины или даже квартиры.
Сколько денег откладывать? Идеально, если Вы сможете сберегать от 7 до 15% доходов каждый месяц.
Только, ни в коем случае не держите сбережения «под подушкой». Непременно положите из на банковский вклад. Пусть они сразу же приносят хотя бы небольшой дополнительный доход.
Как сэкономить семейный бюджет
Доходы в семье повысить можно, но это не так просто. А вот расходами можно очень эффективно управлять. Как можно сэкономить семейный бюджет?
Первым делом, давайте определимся, какие бывают расходы семейного бюджета.
В это понятие входят:
- коммунальные платежи (или арендная плата);
- текущие затраты: еда, одежда, лекарства, бензин и тому подобные затраты;
- расходы на членов семьи: деньги «на себя» и карманные деньги детям;
- разовые расходы: запланированные крупные траты, например на отпуск.
Кроме того, если у семьи есть кредиты, то к расходам могут добавиться платежи по кредитам. И, конечно, первым делом я рекомендую бросить все средства на погашение кредитов. Чем быстрее Вы сможете их закрыть, тем меньше будете кормить своими деньгами банк.
Единственное исключение - это крупные целевые кредиты на машину или квартиру. Понятно, что ипотеку досрочно закрыть сложно, а без ипотеки квартиру купить не так просто.
Все остальные долги, будь то потребительские кредиты или задолженность по кредитной карте постарайтесь закрыть как можно раньше и тем самым сэкономьте на будущих процентах по кредиту. В итоге, каждый месяц у Вас будут появляться дополнительные свободные деньги.
С кредитами разобрались. Как ещё можно сэкономить.
Анализируйте расходы
Постарайтесь проанализировать, на что уходит больше всего денег и оптимизируйте эти расходы.
Поясню на собственном примере. Лет пять назад я не вёл семейный бюджет и предполагал, что на питание в месяц у нас тратиться около 30 000 рублей. Когда, наконец, мы начали учитывать семейные финансы, я пришёл в ужас. Оказалось, что мы на еду ежемесячно тратим около 60 000 рублей. Причём питаемся не слишком-то полезными продуктами.
Не скажу, что после этого наша семья полностью перешла на здоровое питание. Однако, сейчас мы покупаем более полезные и более качественные продукты и не тратимся на лишнюю еду, которая потом просто портиться в холодильнике. В конечном итоге, мы убили «двух зайцев»: и питаться слали лучше.ю и экономим около 25 000 рублей в месяц.
Как мы это сделали? Мы стали закупаться по выходным на неделю вперёд в крупных мегамаркетах, где хорошие скидки. Мы стали составлять список необходимых продуктов перед походом в магазин. И, мы намного реже стали покупать вредные «вкусняшки». Это не сложно. Попробуйте сами.
Экономьте на крупных покупках
Вы можете хорошо сэкономить на крупных вещах. И речь идёт не о том, чтобы совсем их не покупать. Конечно нет.
Другое дело - можно покупать какие-то дорогие вещи чуть дешевле. Объясню на примере:
Допустим мы покупаем новую стиральную машину. Как это бывает чаще всего? Приходим в магазин и просим консультанта подсказать стиральную машину, которая удовлетворяет нашим требованиям. И, конечно, продавец посоветует нам самую новую и самую дорогую. А мы подумаем-подумаем, да и купим.
В идеале, можно заранее подготовиться и посмотреть какие вообще есть стиральные машины и какие есть отзывы о той или иной модели. А дальше просто можно сравнить цены и проверить наличие в магазинах. В итоге, мы можем подобрать наиболее надёжную и наиболее выгодную модель. А сделать это можно, к примеру, через Яндекс.Маркет.
Кстати, можно сразу через интернет и оформить покупку. А затем просто приехать в магазин и забрать уже оплаченную стиральную машину. Зачастую, при покупке через интернет магазины делают дополнительные скидки. Или даже .
Наверняка, Вы слышали выражения «я не настолько богат, чтобы покупать дешёвые вещи» или «скупой платит дважды»?
Качественные вещи стоят чуть дороже, но в конечном итоге позволят Вам сэкономить и поднимут настроение Дело в том, что дешевые вещи как правило имеют сомнительное качество. А значит, они намного быстрее выйдут из строя, чем качественные вещи, которые стоят чуть дороже. Кроме того, некачественные вещи могут принести вред.
Примеров тому великое множество:
- дешевые «китайфоны» очень не надёжны и имеют намного более высокое излучение чем качественные мобильники;
- некачественной обуви хватает максимум на один сезон и она может приводить к деформации стопы;
- дешёвые автомобили, как правило, менее комфортны и чаще ломаются. Кстати, даже страховщики при прочих равных условиях берут чуть больше за более дешёвые марки, которые считаются ненадёжными.
На самом деле, этот список можно продолжать до бесконечности. Суть одна - лучше сразу заплатить чуть дороже и получить качественную вещь, которая будет радовать Вас.
Экономьте ресурсы
Бережное отношение к воде, электричеству и топливу сэкономит вам минимум 1-2 тысячи рублей в месяц Понимаю, что это звучит банально, но постарайтесь не забывать включенным свет и кран с водой. Или, не забывайте глушить машину, когда кого-то долго ждёте в ней.
Казалось бы, много на этом не сэкономишь. Но это не так. Как говориться, «копейка рубль бережёт». Тем более, что речь может идти не о копейках, а о тысячах. Вот на таких мелочах вполне реально экономить от 20 до 40 тысяч рублей в год. А заодно, этим Вы окажите окажите большую услугу в деле охраны окружающей среды. 🙂
Благодаря всем этим хитростям, мы можем запросто сэкономить от трети до половины наших расходов. Правда, для этого важно чёткое планирование. И, теперь мы переходим к важнейшему вопросу - как планировать семейный бюджет.
Самый простой вариант - составлять бюджет в виде таблицы. Для этого можно придумать какую-то форму для себя или же воспользоваться одной из готовых таблиц для ведения семейного бюджета.
Как вариант, можно использовать таблицу вот такого формата:
В таблице, учитываем помесячно свои доходы и планируем расходы. Если какая-то статья расходов выглядит слишком крупной, то детализируем эту статью.
Например, можно разделить текущие расходы на коммунальные платежи, покупку продуктов питания, лекарства, одежду и бензин. И, дальше уже смотрим конкретно, что из этого можно оптимизировать.
На заполнение таблицы уходит совсем не много времени. В то же время, потраченные на это 10-20 минут в месяц помогут Вам понять и существенно улучшить ситуацию с семейным бюджетом. Планирование грандиозных проектов начинается с малого!
Программа для ведения семейного бюджета
Альтернативный вариант для ведения семейного бюджета - использование одной из специализированных программ. Есть очень много таких программ и для компьютеров, и для смартфонов.
Удобно анализировать свои доходы и расходы с помощью смартфона Разработчики таких приложений прекрасно понимают, что планирование бюджета позволяет сэкономить немало денег. Поэтому, многие программы платные.
Если говорить о бесплатных программах, то я могу порекомендовать Alzex Personal Finance для Windows или CoinKeeper для планшетов и мобильных устройств на Android / iOS.
Отмечу, что приложение CoinKeeper настолько прогрессивное, что поддерживает импорт операций из большинства банков России и даже распознаёт расходы из SMS (если при совершении расходных операций приходят SMS’ки).
Таким образом, использовать специализированные программы для ведения семейного учёта очень удобно. Часть информации о доходах и расходах может подгружаться автоматически. А значит, времени на контроль бюджета уходит ещё меньше.
Вот, наверное, и всё, что важно знать по этой теме. В завершение статьи хотел бы пожелать, Вам, уважаемые читатели, чтобы Ваш семейный бюджет всегда радовал Вас! И, пусть доходы стабильно растут!
Буду благодарен Вашим вопросам или Вашему мнению про семейный бюджет в комментариях .
Если эта статья Вам понравилась - сделайте доброе дело
Лекция № 8
Тема: «Семейный бюджет».
1. Понятие семейного бюджета.
2. Источники доходов семьи.
3. Основные статьи расходов.
Понятие семейного бюджета.
Конец формы
Бюджет (с англ. - budget) - буквально переводится денежная сумка; роспись, смета денежных доходов и расходов семьи на определенный период времени.
В зависимости от субъекта можно разделять бюджет на: личный; семейный; предприятий, фирм и общественных организаций; государственный; муниципальный.
Основным залогом материального благополучия семьи является вопрос эффективного использования доходов. Одним из главнейших способов является составление семейного бюджета.
Бюджет-это финансовый план, который суммирует доходы, и расходы за определенный период времени. Когда бюджет показывает, что расходы точно равны доходам, его называют сбалансированным. Если предполагаемые расходы превышают величину ожидаемых поступлений, то говорят, что этот бюджет имеет дефицит (дефицитный). Бюджет, в котором доходы превышают расходы, будет иметь избыток (избыточный или профицит).
Хотя существует столько способов вести семейный бюджет, сколько семей ведут его, обычно этот процесс имеет три основные фазы: постановку финансовых целей, оценку доходов, планирование расходов.
Постановка финансовых целей. Очевидно, что большая часть расходов используется на каждодневные нужды, семье требуется планировать наиболее крупные покупки заранее. Чтобы купить машину, начать свое дело, продолжить образование и т.п. потребуется гораздо больше средств, чем ежемесячный доход семьи. Поэтому придется заранее делать сбережения для достижения этих целей в недалёком будущем.
Оценка доходов - составление списка всех источников доходов семьи.
Планирование расходов . Наконец понадобится перечислить все вещи, которые купит семья или за которые ей нужно заплатить в течение определённого отрезка времени. Это позволит ещё раз обдумать потребности и исключить всё лишнее, без чего можно обойтись в это время.
Источники доходов семьи.
Заработная плата . Первый по значимости и наиболее распространенный вид дохода - заработная плата, а также другие выплаты (например, премии) за выполненную работу. За годы экономических реформ доля заработной платы наемных работников в доходах населения уменьшилась до 39%, тогда как ранее оплата труда составляла примерно 75% совокупных доходов граждан. Снижение доли заработной платы в доходах произошло в основном благодаря бурному развитию таких форм экономической деятельности, как предпринимательство и самостоятельная занятость.
Социальные трансферты - это денежные средства выплачиваемые государством для поддержания жизни тем гражданам, которые не в состоянии полностью обеспечить себя самостоятельно, или для стимулирования определенных видов деятельности. Трансфертами являются пенсии, стипендии, пособия многодетным семьям, пособия по безработице. Их выплаты необходимы для оказания помощи социально незащищенным частям населения: больным, престарелым, безработным, инвалидам. В настоящее время такие выплаты составляют более 16% доходов среднестатистического российского гражданина.
Доходы от собственности включают доходы от сданной в аренду недвижимости, проценты, полученные по банковским вкладам или ценным бумагам, дивиденды на имеющиеся у семей ценные бумаги.
Предпринимательская прибыль – это денежные средства, остающиеся у фирмы после уплаты всех обязательств.
Непредвиденный доход. Иногда встречаются неожиданные доходы, буквально упавшие с неба: лотерейные выигрыши, подарки, наследство от давно забытого дяди из Канады и пр. Качество жизни отражает удовлетворенность людей имеющими у них материальными и духовными благами (комфортность, продолжительность жизни, обеспеченность). Качество жизни оценивается критериями: высокое, среднее, удовлетворительное, низкое.
Основные статьи расходов.
Уровень жизни характеризует количественную меру благосостояния людей. При оценке уровня жизни используют показатели годового потребления пищи, одежды, обуви, в расчете на человека, семью. Существуют нормативы потребления продуктов питания: хлеб и картофель – 80 кг, овощей – 150 кг, фруктов – 70-80 кг, мяса – 60-70 кг в год на одного человека. Экономисты подсчитали, что человек нормально обеспечен одеждой и обувью, если он имеет 3 костюма и 3 пары обуви, обновляя костюмы 1 раз в 2 года, а обувь ежегодно.
Прожиточный минимум – стоимость потребительской корзины (минимально необходимого набора товаров и услуг). Семья, среднедушевой доход которой ниже величины прожиточного минимума, считается малоимущей и имеет право на получение государственной и социальной помощи.
Бедность - уровень жизни людей, при котором их доходы не позволяют покрывать расходы на удовлетворение даже самых основных потребностей. В каждой стране, исходя из уровня цен и минимально необходимого набора благ и услуг («потребительская корзина»), рассчитывается так называемый прожиточный минимум. О людях, потребление которых ниже предусмотренного прожиточного минимума, говорят, что они живут за чертой бедности. Причины бедности могут быть разные: начиная от войн и стихийных бедствий, кончая ленью и пьянством.
Семья, среднедушевой доход которой ниже величины прожиточного минимума, считается малоимущей и имеет право на получение государственной и социальной помощи.
Обстоятельства за сто лет существенно изменились, то изменились и потребности человека. В начале 20 века в основном удовлетворялись потребности на физиологическом уровне, и совсем немного – на духовном и социальном. В настоящее время потребности первого, второго и третьего уровня практически удовлетворены, и идет насыщение потребностей высших уровней – завоевание признания, уважения и самореализации. В соответствии с этим изменились и статьи расходов современной семьи. Больше денег тратится на приобретение бытовой техники, получение образования, отдых, модную одежду, качественное питание и т.д.
Согласно закону Энгеля – при росте доходов потребление смещается в сторону более дорогих товаров, при снижении – товаров первой необходимости.
Один из способов установления степени неравенства состоит в сопоставлении доходов 10% самых богатых и 10% самых бедных, оно должно равняться 10.
Раздел 2. Семейный бюджет.
1. Семейный бюджет.
2. Источники доходов семьи.
3. Основные статьи расходов.
6. Сбережение населения.
7. Страхование.
1. Бюджет семьи
Классификация семейных доходов в зависимости от факторов производства.
В большинстве стран мира преобладающим источником семейных доходов выступает заработная плата. В странах, где нет ограничений на частную собственность, где сформировалась рыночная или смешанная экономическая система, семьи кроме заработной платы получают доходы и от владения других факторами производства.
Семейные доходы – денежные средства, которые члены семьи получают от посторонних лиц или организаций и могут использовать для оплаты собственных расходов.
3. Структура семейных доходов зависит, как от их абсолютной величины, так и от достигнутого страной уровня экономического развития.
Тема 2.2. Национальный потребитель.
1. Суверенитет потребителя. Рациональность потребления и свобода выбора.
2. Теория предельной полезности, потребительское равновесие.
3. Переход от кардинализма к ординализму. Эффект замещения, эффект дохода.
4. Излишки потребителя, бюджетная линия потребителя. Кривые безразличия.
1. При рассмотрении поведения потребности на рынке предполагается, что потребитель имеет свободу выбора товаров и услуг, имеет свои предпочтения и вкусы, которые также влияют на спрос товаров и услуг. Это, называют суверенитетом потребителя, также предполагают, что потребитель человек разумный, ведет себя рационально, пытается также распределить свой денежный доход, чтобы получить максимум совокупность полезности. И примерно представляет себе, какое именно удовольствие он получает от каждой следующей единицы, потребление товара.
2. Концепция предельной полезности возникла в 40-50х годах 19 века и получила широкое распространение после опубликование трудов Полераса, Джеванса, Визира и других экономистов.
Представители австрийской школы маржинализма Берма - Вверг, Метер полагали, что для человеческого существования определенный количественный измеритель полезности – предельная полезность.
Предельная полезность – дополнительная полезность, полученная от потребления последующей единице данного блага по сравнению с предыдущей.
Со временем теория предельной полезности потерпела значительного изменения.
Ученые считали, что предельная полезность убывает. Сущность закона предельной полезности состоит в том, что начиная с определенного момента предельная полезность снижается по мере увеличения массы потребления товара. Если один из товаров по сравнению с другими имеет более высокую предельную полезность, то его потребление, спрос увеличивается, и цены растут.
Правило маржинизации полезности с точки зрения предельной полезности состоит в том, что потребление так должен распределять свой доход, чтобы отношение предельной полезности к цене было одинаковым для всех товаров, при условии, что денежные средства истрачены полностью.
Потребительское равновесие.
а 0 , а 1 , а 2 , а 3 - кривые безразличия, b – бюджетная потребителя.
Равновесное положение потребителя достигается в т. F, в которой b касается наиболее высокой из всех достижимых кривой безразличия (а 1). Почему равновесное положение потребления не достигается в точке М – потому что двигаясь в низ по бюджетной линии b и перераспределяя свой доход в пользу товара х потребление падает на другую кривую безразличия а, которая расположена дальше от начала координат, а здесь общая полезность от потребления товаров х и у будет больше. Почему равновесное положение потребления не достигается в т. К – потому что она находится за пределами бюджетной линии b, а следовательно не достижима потребителю.
3. Теория предельной полезности перетерпела значительные изменения, в ней выделились кардиналисты и ординалисты. По теории кардиналистов полезность можно измерить количественно, т.е.потребитель способен определить сколько именно добавочной полезности он получает при потреблении единицы товара х и у.
Ординалисты отрицали возможность количественного изменения предельной полезности. Они считали полезность – абстракция, означающая субъективное удиление в пользу потребителя и измерить его не возможно.
Существует обратная связь между ценой и спросом.
1. Чем ниже цена, тем больше склонность людей, ранее покупавших этот товар, купить его еще больше.
2. Более низкая цена дает возможность людям, которые ранее не могли позволить приобрести этот товар.
Это называют эффективность дохода, т.е. снижение цены увеличивать покупательную способность населения.
Низкая цена на товар побуждает покупателей уменьшить потребление более дорогостоящих товарозаменителей – это называют эффектом замещения. Например, при снижение цены на говядину у покупателей появляется стимул приобретать её вместо более дорогостоящей свинины.
Эффект дохода и замещения совмещаются и приводят к тому, спрос на товар увеличивается, при снижение цены на него.
| Qy |
| Qх |
Линии бюджетного ограничения имеет вид прямой, т.к. здесь линейная зависимость. Распоряжение линий бюджетного ограничения зависит от величины дохода потребителей изменения цен. Если доход потребления увеличивается, то, следовательно, увеличивается количество товаров доступных потребления и линия бюджетного ограничения сдвинется вправо и наоборот. Если цены увеличиваются на товар, то потребление на этот товар уменьшится, и линия бюджетного ограничения сдвинется влево и наоборот. Линия бюджетного ограничения отражает объективные пыночные характеристики.
Но существуют и субъективные факторы, которые влияют на поведение потребления – вкусы и предпочтения потребителя. Они реализуются с помощью кривых безразличия.
| Qх |
| Q |
| D |
| D 1 |
| D 0 |
Перемещаясь по кривой спроса, прослеживается обратная зависимость между ценами и приобретаемыми товарами. Этим показывается условия постоянного устойчивого спроса. Однако кривая спроса D может быть расположена ближе к оси ордината D 0 , что будет означать снижение спроса при тех же ценах или дальше от нее кривая D, что характеризуется для увеличения спроса при тех же ценах. Смещение влево или вправо свидетельствует о динамике спроса по мере насыщения потребности покупателя в данном товаре.
3. Вопросы и предложения теснее примыкают к распределению и производства.
Предложение – это количество товаров, услуг, предложенных для продажи по конкретным ценам. Предложение противостоит спросу, т.к интересы продавца и покупателя противоположны.
Так же как при спросе главными факторами предложения является цена товара и доходы покупателей. Величина предложения находится в прямой зависимости от цен, чем выше цена товара. Тем больше товаров предлагается на рынок. Это вызывает еще одну зависимость: увеличение количества товаров на рынке снижает их цены и наоборот, как только чего то не хватает, так цены выше. Зависимость предложения от цены называют законом предложения.
Факторы:
Кроме цены товаров и доходов покупателя на предложения влияют:
Изменение затрат на производства.
Изменение совершенных технологий, техники
Изменение в кредитной политике и налогообложении
Изменение в количестве производителей, продовцов
Объем предложения на рынке и цены на замещающие и сопутствующие товары, услуги, факторы производства (замена натурального сырья и материалов на искусственные, более дешевые и повышающие)
Прямую зависимость между ценой и количеством предложенных товаров можно изобразить с помощью предложения S.
| P |
| Q |
| S |
| S 0 |
| S 1 |
Прослеживает траекторию кривой предложения S, можно убедиться в прямой зависимости предложения от цены. Кривая предложения S пожен занять положение S 0 - область увеличения предложения, либо положение S 1 - область меньшего предложения, при условии одинаковых цен. Такая динамика анализируемой зависимости подчеркивает влияние на предложение ценовых и неценовых факторов.
4. Спрос и предложения, взаимодействуя на рынке, подталкивают на конкретные цены к равновесной величине. Согласно закону селя спрос и предложение всегда уравновешивается.
Экономическое равновесие – это постоянное динамическое состояние находящееся между двумя крайностями, дефицитом товаром с одной стороны и избытком с другой.
| Q |
Рыночные равновесие достигается при пересечении кривых спроса и предложения. Разность между спросом и предложения называют избыточным спросом, если он положителен, возникает дефицит товара, если отрицателен, то имеет место избыток товаров на рынке. Паутинообразная модель устойчивость равновесия показывает, что паутина закручивается к точке равновесия.
5. Эластичность – мера реагирования одной переменной величины на изменение другой.
Эластичность спроса по цене представляет собой процентное изменение величины спроса на товар, вызванное однопроцентным изменением его цены при изменении прочих товаров.
E y - коэффициент эластичности спроса по цене.
%∆Q- процентное изменение количества товаров.
%∆P- процентное изменение цены.
Спрос называется эластичным по цене, если данное процентное изменение цены ведет к большему процентному изменению спроса E y >1.
Спрос называется не эластичным по цене, если данное % изменение цены ведет к меньшему % изменению спроса E y <1.
Спрос имеет единичную эластичность, если % изменение цены ведет к точно такому же % изменению спроса E y =1.
Оборотные средства
5. Производственная функция определяет максимальный объем выпуска продукции при каждом заданном количестве ресурсов. Эта функция описывает зависимость между затратами ресурсов и выпуском продукции, позволяет определить максимум объем выпуска продукции, при каждом заданном количестве ресурсов или минимально возможное количество ресурсов. Производственная функция суммирует только технологически эффективные приемы, комбинирование ресурсов для обеспечения максимального выпуска продукции.
Любое усовершенствование в технологии производства способствующая росту предприятий труда, обуславливает новую производственную функцию. Факторы роста предприятий труда – это движущие силы, под влиянием которых изменяется её уровень. На уровне предприятия можно выделить в групп факторов, материально- технических и социально – экономических.
1. Регионально – экономический – природно-климатические условия, сбалансированность рабочих мест и трудовых ресурсов.
2. Экономико – географические факторы – освоенность района, наличие местные строительных материалов, свободных районов рабочей силы, электроэнергий, воды, рельеф местности.
3. Факторы структурных сдвигов – сдвиги в изменении доли покупных изделий и полуфабрикатов, сокращение численности работающих в связи с ростом объема производства.
4. Факторы ускорения научно – технического прогресса – применения новых технологий, высоко эффективной техники, применение современных автоматизированных систем, компьютерных технологий.
5. Экономические факторы – современные формы и стимулирование труда, научная организация и интенсивность труда. Рост квалификации работников, современные формы планирования и управления кадрами.
6. Социальные факторы - человеческий фактор, сокращение объемов монотонного, вредного, тяжелого труда, улучшение условий труда, факторы социальных норм имущества, совершенствование мотивации труда.
6. Для определения необходимых затрат труда, установления плановой численности персонала, разрабатываются балансы затрат рабочего времени. В зависимости от характера выполняемой функции, баланс рабочего времени, различных категорий работников строятся на основе норм времени обслуживания, норм выработки и других норм ресурсов труда.
Норма времени – продолжительность рабочего времени, необходимого для изготовления единицы продукции или определенного объема продукции.
Н вр = t з +t в +t об + t от +t ит +t из
t з - основное время
t в - вспомогательное время
t об - время обслуживания рабочего время
t от – время на отдых
t ит - время технических перерывов
t из – подготовительно – заключительное время.
Норма времени обслуживания рабочего места – время затрачиваемое работником на уход за оборудование и поддержание рабочего места в нормальное состояние.
Норма выработки – определяет количество единицы продукции, которое должно быть изготовлено одним рабочим за определенное время.
Т д - действительный фонд рабочего времени.
Н в - установленная норма времени на единицы продукции в часах.
Норма обслуживания - количество произведенных объектов, которое работник должен обслужить в течении единицы рабочего времени.
t об - установленная норма времени на обслуживании единицы оборудования.
Норма численности – определяет численность работников определенного профессионального квалификационного состава, необходимого для выполнения данных работ.
Нормированное задание – устанавливает необходимый ассортимент и объем работ, которые должны быть выполнены бригадой за данный отрезок времени.
Под производительностью труда понимается эффективность труда в процесс производства продукции. Уровень производительности труда выражается количеством продукции произведенной в единицу времени. Измерение производительности труда осуществляется путем сопоставления результатов труда в виде объема произведенной продукции с затратами труда. В зависимости от прямого или обратного отношения этих величин существует два показателя:
Выработка – представляет собой количество продукций Q, производимая в единицу рабочего времени t. Она определяется отношением количества производимой продукции к затратам рабочего времени на производство этой продукции.
Под трудоемкостью продукции понимается сумма всех затрат труда на производства единицы продукции на данном предприятии.
Методы измерения производительности труда различаются в зависимости от способов определения объемов вырабатываемой продукции. Для вычисления объема производства и соответственно производительности труда, различают три метода.
Натуральный метод – самый простой и достоверный метод. Когда объем продукции исчисляется в натуральном выражении(метры). Достоинством метода является сравнимость показателей труда. Недостаток в том, что производительность труда здесь можно измерить в рамках отдельных видов продукции и работ.
Стоимостной – заключается в том, что показатель производительности труда определяется, как соотношение произведенной продукции, выраженных в денежных единицах к затратам рабочего времени.
Трудовой - применяется на рабочих местах, производительность труда определяется в нормах часах. Метод точно характеризует динамику производительности труда.
Раздел 2. Семейный бюджет.
Тема 2.1. источники доходов семьи, основные виды расходов. Сбережение населения. Страхование.
1. Семейный бюджет.
2. Источники доходов семьи.
3. Основные статьи расходов.
4. Личный и располагаемый доход.
5. Реальная и номинальная заработная плата, доходы.
6. Сбережение населения.
7. Страхование.
1. Бюджет семьи – структура всех доходов и расходов семьи за определенный период времени. В семье отражается состояние экономики любой страны. По поведению людей в сфере личной деятельности подчиняются общими правилами бюджета.
Стремление рационально особенно прослеживается в том, как формируется бюджет семьи. Изучение семейного бюджета дает основу для серьезного анализа состояния экономики любой страны.
2. Структура доходов и расходов средней российской семьи:
Семьи получают свои доходы благодаря владению факторами производства, их использованию или предоставлению их в пользование других людей, фирмам. Следовательно, доход приносит только та собственность, которая может быть направлена на производство нужных людям благ. Любой доход представляет собой плату за услуги того или иного фактора производства.
Loading...