Finanse osobiste. Istota i funkcje finansów osobistych Cechy finansów osobistych
We współczesnych warunkach rozwoju gospodarczego finanse osobiste mają ogromne znaczenie dla systemu finansowego. Wpływają one na wielkość środków systemu budżetowego państwa, pojemność krajowego rynku i dynamikę procesu inwestycyjnego. Podstawą określenia poziomu życia w kraju jest analiza stanu finansów osobistych. Jednak pomimo dużego znaczenia finansów osobistych w gospodarce państwa, zainteresowanie naukowe tą dziedziną pojawiło się stosunkowo niedawno. W rezultacie wzorce i czynniki ich powstawania, powiązania finansów osobistych z innymi częściami systemu finansowego, a także ich wpływ na procesy makroekonomiczne nie zostały w pełni zbadane.
Celem tego artykułu jest identyfikacja czynników i cech kształtowania się finansów osobistych w Rosji oraz ich przejawów.
Finanse osobiste to system kształtowania i wykorzystywania dochodów pieniężnych osób fizycznych zgodnie z ich decyzjami. Istnieją 2 rodzaje rozwiązań: wykorzystanie dochodu na konsumpcję i wykorzystanie dochodu na akumulację.
Głównymi źródłami informacji o finansach osobistych ludności są system rachunków narodowych, bilans dochodów i wydatków ludności, dane z badań statystycznych finansów osobistych prowadzonych przez państwowe organy statystyczne.
Na strukturę finansów osobistych wpływają czynniki wewnętrzne i zewnętrzne.
1. Czynniki wewnętrzne - wysokość całkowitych dochodów pieniężnych gospodarstwa domowego, stopień zaspokojenia potrzeb gospodarstwa domowego poprzez rolnictwo na własne potrzeby, poziom organizacji budżetu gospodarstwa domowego, poziom potrzeb materialnych i duchowych jego członków.
2. Czynniki zewnętrzne - poziom cen detalicznych towarów i usług konsumowanych przez gospodarstwo domowe, wysokość dotacji rządowych, wysokość podatków i innych obowiązkowych opłat gospodarstw domowych, poziom rozwoju kredytu konsumenckiego w gospodarce narodowej.
Cechy kształtowania się finansów osobistych w Rosji są związane z przejściowym charakterem rosyjskiej gospodarki. Rosyjski system gospodarczy charakteryzuje się takimi cechami, jak niepewność stosunków własności, słaby rozwój instytucjonalnych podstaw gospodarki i rynku finansowego, a także niepełna restrukturyzacja strukturalna.
W Rosji obserwuje się następujące cechy kształtowania finansów osobistych:
1. Zmniejszenie udziału przychodów z działalności gospodarczej i majątku.
Rozważmy dynamikę udziału dochodów z działalności gospodarczej i majątku w ogólnej strukturze dochodów ludności w ciągu ostatnich 5 lat.
Ryż.
W tym okresie nastąpił spadek udziału dochodów z działalności gospodarczej i majątku, natomiast w okresie 2000-2008 nie zaobserwowano stabilnej tendencji tego wskaźnika. Wynika to z wpływu kryzysu gospodarczego z lat 2008-2009. oraz niestabilność makroekonomiczna w gospodarce w okresie przejściowym w Rosji.
2. Niższy udział wynagrodzeń pracowników w PKB Rosji według dochodów niż w krajach rozwiniętych.
Udział dochodów z pracy w PKB w Rosji jest znacznie niższy niż w krajach rozwiniętych, co ogranicza pojemność krajowego rynku i ogranicza wzrost dochodów osobistych, konsumpcji i oszczędności.
3. Zależność kształtowania finansów osobistych od warunków światowego rynku energii, eksperckiej i surowcowej orientacji makroekonomii.
Dochody z ropy i gazu są stałym źródłem dochodów finansów przedsiębiorstw i finansów rządowych. Przykładowo w 2012 r. udział dochodów z ropy i gazu w strukturze dochodów faktycznie wykonanego budżetu federalnego wyniósł 46%, a w 2013 r. – 50,1%. Finanse przedsiębiorstw i finanse publiczne ściśle współdziałają z finansami osobistymi, w wyniku czego zmiany dochodów z eksportu ropy i gazu powodują zmiany w strukturze finansów osobistych.
4. Silne zróżnicowanie dochodów ludności.
W Rosji występują znaczne różnice w dochodach różnych grup ludności, a także przewaga tempa wzrostu dochodów części ludności o wysokich dochodach nad tempem wzrostu dochodów średniej i biednej części społeczeństwa. populacja.
5. Wysoki udział walut obcych w dochodach, wydatkach i oszczędnościach ludności.
Cecha ta została wyraźnie ujawniona w 2014 roku, kiedy wolumen środków lokowanych przez ludność na depozytach rosyjskich banków wzrósł o 0,4%, podczas gdy wolumen środków lokowanych w rublach spadł o 2,2%. Wolumen środków gospodarstw domowych na rachunkach bankowych w walucie obcej osiągnął rekordowy poziom 94,8 mld dolarów (poprzednia maksymalna wartość miała miejsce w 2009 roku i wyniosła 67,6 mld dolarów), co stanowi 20,4% całkowitego wolumenu środków zdeponowanych przez osoby fizyczne w Rosji banki.
6. Znaczący wolumen eksportu kapitału z kraju, tworzenie znacznej części osobistych oszczędności mieszkańców Rosji za granicą, głębokie zróżnicowanie wynagrodzeń.
7. Utrzymanie dużej liczby przedsiębiorstw o słabych wynikach.
WI półroczu 2014 r. udział nierentownych przedsiębiorstw wyniósł 32,4%, czyli o 0,1% więcej niż w analogicznym okresie 2013 r. Przedsiębiorstwa nierentowne mają popyt na niskowykwalifikowaną siłę roboczą i wypłacają pracownikom pensje na poziomie minimum egzystencji. Dochody pracowników tych przedsiębiorstw idą niemal w całości na spożycie bieżące i zwiększają ich udział w ogólnej strukturze wydatków gospodarstw domowych.
8. Wysoka koncentracja dochodów ukrytych – szare płace (nieoficjalne płace nieuwzględniane w opodatkowaniu, wydawane w kopertach, w formie składek ubezpieczeniowych za pośrednictwem towarzystw ubezpieczeniowych itp.) oraz dochody z działalności gospodarczej.
W Rosji nie wykształciły się jeszcze skuteczne formy kontroli dochodów i wydatków gospodarstw domowych, które pozwalałyby na ukrywanie dochodów w celu obniżenia płaconych podatków i stworzenia większych oszczędności.
9. Silne zróżnicowanie dochodów osobistych pomiędzy regionami kraju.
W efekcie powstają wysokie koszty transakcyjne i złożoność procesów finansowych redystrybucji.
Zatem wiele cech kształtowania się finansów osobistych w Rosji wiąże się z przejściowym charakterem rosyjskiej gospodarki, orientacją eksportową i surowcową rosyjskiej gospodarki oraz niestabilnością makroekonomiczną. Przezwyciężenie negatywnych cech finansów osobistych w Federacji Rosyjskiej powinno mieć na celu zwiększenie efektywności ich kształtowania. Do głównych kryteriów takiej efektywności zalicza się: podniesienie poziomu życia dzięki stabilnemu wzrostowi dochodów, zwiększenie pojemności rynku krajowego oraz zwiększenie znaczenia finansów osobistych w procesie inwestycyjnym.
Podniesienie poziomu życia ludności jest możliwe pod warunkiem obniżenia się inflacji i wzrostu realnych stóp procentowych. Efektem zwiększenia pojemności rynku krajowego będzie jakościowy i ilościowy wzrost spożycia indywidualnego, co będzie stymulować krajowych producentów. Zwiększanie znaczenia roli finansów osobistych w procesie inwestycyjnym jest czynnikiem stabilności gospodarczej i może pomóc w przekształceniu indywidualnych oszczędności w ważne źródło przyszłych dochodów osobistych.
Zabawa w finanse osobiste szczególną rolę w systemie finansowym i charakteryzują się szeregiem cech odróżniających je od finansów publicznych (państwowych i komunalnych) oraz przedsiębiorstw:
1) finanse osobiste mają pierwszorzędne znaczenie w stosunku do finansów publicznych i przedsiębiorstw, gdyż decyzje jednostek dotyczące wykorzystania ich oszczędności pieniężnych i kapitału ludzkiego determinują tempo rozwoju gospodarczego, a co za tym idzie, warunki kształtowania się finansów publicznych i przedsiębiorstw;
2) finanse osobiste stanowią podstawę rozwoju i ekspansji finansów publicznych i przedsiębiorstw, gdyż dochody czynników produkcji – pracy i kapitału, tworzące wartość dodaną, mają odpowiednio charakter w pełni i częściowo osobisty;
3) kształtowanie finansów osobistych, w przeciwieństwie do finansów publicznych i przedsiębiorstw, następuje na wszystkich etapach podziału i redystrybucji dochodów;
4) finanse osobiste bezpośrednio determinują wielkość efektywnego popytu w gospodarce;
5) w sferze kształtowania finansów osobistych następuje proces przekształcania oszczędności osobistych w inwestycje;
6) finanse osobiste są głównym wskaźnikiem dobrobytu społeczeństwa.
Dystrybucja i redystrybucja dochodu narodowego jest jednym z najbardziej złożonych procesów gospodarczych. Specyfika tego procesu polega na splocie jego poszczególnych elementów, występowaniu kilku poziomów oraz jego kumulacyjnym charakterze.
Pierwszy poziom Proces ten polega na podziale dochodu narodowego pomiędzy czynniki produkcji i tworzeniu dochodu (zysku), wynagrodzeń i dochodów z majątku. Poziom ten można uznać za główny. Rozwija podstawowe relacje finansowe - relacje dotyczące tworzenia i wykorzystania dochodu pierwotnego.
Drugi poziom– kształtowanie, za pomocą systemów podatkowych i budżetowych, dochodów pracowników sektora publicznego (lekarzy, nauczycieli, urzędników, wojska itp.), a także inwestycji publicznych. Zasoby składające się na te inwestycje trafiają następnie do sektora prywatnego w drodze zamówień rządowych i kontraktów budowlanych.
Trzeci poziom– terytorialna redystrybucja środków finansowych w formie tworzenia środków budżetowych na rzecz regionów i gmin. Środki z tych funduszy przeznaczone są na wsparcie finansowe podmiotów Federacji oraz gmin o niskim poziomie bezpieczeństwa budżetowego – wysokości dochodu na mieszkańca. Efektem redystrybucji jest w tym przypadku wyrównanie świadczeń i gwarancji socjalnych pomiędzy regionami kraju, a co za tym idzie – dochodów jednostek.
Czwarty poziom– redystrybucja dochodów pomiędzy żyjącymi i przyszłymi pokoleniami. Dzieje się tak na skutek nierównomiernego rozłożenia ciężaru podatkowego w czasie. Nadmierne zaciąganie pożyczek państwowych i komunalnych w ciągu życia jednego pokolenia skutkuje spłatą odsetek i odpowiednio podwyższonymi podatkami płaconymi przez kolejne pokolenia.
Piąty poziom– międzyokresowa redystrybucja dochodów w ramach cyklu życia (życia) konkretnej jednostki. Wiąże się to z nierównomiernością konsumpcji na poszczególnych etapach (fazach) cyklu życia, a także koniecznością gromadzenia oszczędności na okresy niepełnosprawności w starszym wieku.
Szósty poziom– redystrybucja dochodów pomiędzy dwoma lub trzema żyjącymi pokoleniami jednej rodziny. Realizowana jest w formie pomocy finansowej od rodziców dzieciom, ich rodzinom i wnukom oraz pomocy dzieci i wnuków rodzicom i dziadkom.
Siódmy poziom- spadki pozostawione przez zmarłych bliskich. Jednak, jak pokazuje praktyka, ten rodzaj dochodów dotyczy głównie osób o wysokich dochodach.
Ósmy poziom– zmiany wartości majątku i aktywów finansowych osób fizycznych na skutek wpływów zewnętrznych. Przykładem takiej redystrybucji, a dokładniej alokacji (lokalizacji), jest budowa autostrady lub lotniska w pobliżu prywatnego domu. Oczywiste jest, że w tych warunkach cena domu spadnie. Wręcz przeciwnie, cena hotelu, restauracji czy parkingu w takiej „dzielnicy” wzrośnie.
Dziewiąty poziom– redystrybucja dochodów w wyniku działalności charytatywnej organizacji i obywateli. Dochody te odgrywają znaczącą rolę dla najbiedniejszych warstw społeczeństwa, które otrzymują pomoc w postaci odzieży i żywności.
W praktyce wszystkie powyższe poziomy redystrybucji dochodu narodowego są ze sobą powiązane i wzajemnie na siebie wpływają. Ich wyodrębnienie jest możliwe jedynie na potrzeby analizy teoretycznej.
Finanse narodowe powstają w wyniku redystrybucji dochodów na pierwszych czterech poziomach, a finanse przedsiębiorstw na pierwszym. Finanse osobiste obejmują relacje rozwijające się na wszystkich dziewięciu poziomach systemu redystrybucji. Ostatecznym celem tych procesów jest tworzenie aktywów finansowych osób fizycznych.
Finanse osobiste a wielkość efektywnego popytu w gospodarce. W strukturze finansów osobistych tworzy się fundusz konsumpcji bieżącej (żywność, odzież, media) oraz fundusz konsumpcji dóbr trwałych. Ich łączna wielkość determinuje indywidualny popyt efektywny, który jest jednym z najważniejszych czynników zrównoważonego rozwoju gospodarczego.
Finanse osobiste i przekształcanie oszczędności w inwestycje. Jedną z ważnych cech gospodarki rozwiniętej jest stopień, w jakim dochody przewyższają bieżącą konsumpcję. W takiej gospodarce jednostki zapewniają większość inwestycji poprzez swoje oszczędności.
Tempo wzrostu aktywów finansowych tworzonych w oparciu o wynagrodzenia w pewnych okresach może przewyższać dynamikę wzrostu aktywów finansowych tworzonych w oparciu o przychody z działalności gospodarczej i odwrotnie. O dynamice tej w dużej mierze decyduje udział oszczędności w wynagrodzeniach.
Inflacja odgrywa dużą rolę w procesie przekształcania finansów osobistych w inwestycje. Deprecjacja pieniądza przesądza o niestabilności tworzenia oszczędności i zwiększa zróżnicowanie indywidualnych dochodów.
Wpływ inflacji na oszczędności i inwestycje zależy w dużej mierze od charakterystyki sytuacji makroekonomicznej w danym kraju oraz sposobów realizacji polityki stabilizacyjnej. Okoliczności te ostatecznie determinują wpływ inflacji i środków jej ograniczenia na kształtowanie się finansów osobistych.
Finanse osobiste jako wskaźnik dobrobytu społeczeństwa. O dobrobycie społeczeństwa decyduje nie tylko łączna wielkość zgromadzonych w kraju osobistych aktywów finansowych, ale także stopień zróżnicowania finansów osobistych.
W teorii ekonomii powszechnie przyjmuje się, że zmniejszenie nierówności dochodowych będzie miało pozytywny wpływ na rozwój gospodarczy. Potwierdzają to doświadczenia wielu krajów.
Rzeczywiście niski poziom finansów osobistych pracowników najemnych i, co za tym idzie, ich niewystarczająca konsumpcja towarów i usług z góry determinują stagnację produkcji krajowej. Osoby uzyskujące niskie dochody z działalności gospodarczej nie są w stanie inwestować w rozwój biznesu. Wręcz przeciwnie, przy stosunkowo równym podziale dochodów pojawiają się możliwości zarówno zwiększenia efektywnego popytu, jak i zwiększenia inwestycji w gospodarce narodowej.
Wyrównanie dochodów indywidualnych zarówno w krajach rozwiniętych, jak i rozwijających się osiąga się poprzez wysokie stopy wzrostu gospodarczego, zwiększone inwestycje i obniżoną inflację.
7. Finanse osobiste: treść ekonomiczna i ich rola w systemie finansowym kraju.
Zależność finansów osobistych od stanu gospodarki i cyklu życia.
Finanse osobiste – system kształtowania i wykorzystania dochodów pieniężnych jednostek zgodnie z ich decyzjami. Jednostki podejmują decyzje o wykorzystaniu dochodów na konsumpcję i oszczędności.
Struktura Finanse osobiste wyznaczają źródła zasobów i kierunki ich wykorzystania.
Źródła finanse osobiste są
dochody z działalności na własny rachunek (wynagrodzenia, dochody z działalności gospodarczej),
dochody z majątku (odsetki, dywidendy, czynsz).
płatności z tytułu umów ubezpieczenia
transfery socjalne (emerytury, zasiłki),
spadków, składek ubezpieczeniowych, dotacji, napiwków.
Podstawowy kierunki użycia finanse osobiste to:
kształtowanie bieżącej konsumpcji (wydatki na zakup żywności i odzieży, opłacenie mieszkania);
Składki ubezpieczeniowe;
inwestycje w nieruchomości, przedsiębiorstwa, papiery wartościowe, lokaty bankowe; oszczędności na zakup dóbr trwałego użytku;
zakup waluty obcej i biżuterii.
Finanse osobiste działają Funkcje podział i redystrybucja dochodu narodowego, akumulacja środków pieniężnych na cele konsumpcji osobistej i oszczędności.
Podczas podziału dochodu narodowego kształtują się finanse osobiste, publiczne i korporacyjne. Są reprezentowani przez płace, osobistą przedsiębiorczość
dochody, zyski przedsiębiorstw. W trakcie redystrybucji odprowadzane są od nich podatki bezpośrednie i pośrednie oraz składki na ubezpieczenia społeczne, które stanowią dochody budżetów wszystkich szczebli oraz funduszy pozabudżetowych – emerytalnych, medycznych, ubezpieczeń społecznych.
Finanse osobiste kształtują się i są wykorzystywane pod wpływem dużej liczby czynników czynniki. Tradycyjnie można je podzielić na dwie grupy.
Do pierwszego obejmują: (1) kapitał ludzki, charakteryzujący się poziomem wykształcenia jednostki i jej umiejętności zawodowych oraz określający bieżące dochody; (2) polityka makroekonomiczna, wpływająca zarówno na dynamikę dochodu narodowego, jak i relację dochodów w poszczególnych sektorach gospodarki.
Druga grupa Czynniki obejmują dziedzictwo, a także poziom rozwoju danego kraju, który rozwinął się w poprzednim długoterminowym okresie, i odpowiednio poziom życia jego obywateli.)
Zabawa w finanse osobiste szczególną rolę w systemie finansowym i charakteryzują się wieloma gówno, odróżniając je od finansów publicznych (państwowych i gminnych) i przedsiębiorstw:
podstawowy w odniesieniu do finansów publicznych i przedsiębiorstw, gdyż decyzje jednostek dotyczące wykorzystania ich oszczędności pieniężnych i kapitału ludzkiego determinują tempo rozwoju gospodarczego, a co za tym idzie, warunki kształtowania się finansów publicznych i przedsiębiorstw;
Finanse osobiste służą baza dla rozwoju i ekspansji finansów publicznych i przedsiębiorstw, ponieważ dochody czynników produkcji - pracy i kapitału, które tworzą wartość dodaną, są odpowiednio w pełni i częściowo osobiste;
-tworzenie finanse osobiste, w odróżnieniu od finansów publicznych i przedsiębiorstw, występują na wszystkich etapach dystrybucji i redystrybucji dochodów;
Bezpośrednio finanse osobiste określić wielkość efektywnego popytu w gospodarce;
W sferze kształtowania finansów osobistych zachodzi proces transformacja oszczędności osobiste w inwestycjach;
Finanse osobiste są główny wskaźnik dobrobytu ludności.
Tworzenie i korzystanie z finansów osobistych w całym cyklu życia jednostki następuje pod wpływem długoterminowych (Kondratieff) i średnioterminowych fal (cykli) sytuacji ekonomicznej.
(Zgodnie z koncepcją N. D. Kondratiewa podstawą długoterminowego rozwoju gospodarczego jest pojawienie się nowych, zaawansowanych technologii. Tym samym w wyniku pojawienia się transportu kolejowego powstały najważniejsze długie fale rynku światowego, motoryzacja, budowa samolotów, informatyzacja.Każda z fal związanych z rozwojem tych gałęzi przemysłu stwarzała bodźce do ogólnej restrukturyzacji strukturalnej całego systemu gospodarczego, obejmującej zwiększenie skali oszczędności osobistych i
wzrost dobrobytu jednostek.)
Istnieją trzy główne możliwości połączenia długoterminowego cyklu gospodarczego i indywidualnego cyklu życia. Opcje te z góry określają cechy tworzenia i wykorzystania finansów osobistych, które przejawiają się w każdej z tych opcji.
1). Szczyt fali Kondratiewa (duży cykl trwający do 50-52 lat) przypada na moment osiągnięcia przez jednostkę wieku niepełnosprawności.
Jednocześnie: Wzrost płac nominalnych i realnych oraz wysokie stopy procentowe przesądzają o stabilności dochodów osobistych. Jednostka otrzymuje możliwość stworzenia oszczędności, które pozwolą mu utrzymać akceptowalny poziom konsumpcji, a także pozostawienia spadku. Przy rozważanej opcji zbiegu fazy wzrostowej wielkiej fali i cyklu życia powstają największe spadki. Bogactwo zgromadzone w ciągu życia nie jest całkowicie konsumowane przez jednostkę i przechodzi na następne pokolenie.
2). Okres indywidualnej emerytury przypada na fazę wzrostową fali Kondratiewa. 
W takim przypadku jednostka nie jest w stanie wygenerować wystarczających oszczędności, aby utrzymać swoją konsumpcję po przejściu na emeryturę. Przesądza to o znacznym ograniczeniu jego spożycia w okresie po przejściu na emeryturę. Niemniej jednak własne oszczędności mogą wystarczyć na utrzymanie bieżącego zużycia i nie będą wymagały ukierunkowanej pomocy rządowej. Osoby, które odejdą na emeryturę w środku fali Kondratiewa, nie będą mogły pozostawić znacznych spadków, gdyż będą zmuszone do korzystania z oszczędności przez całe życie. Czynnikiem wspierającym ich dobre samopoczucie będzie jednak dobra sytuacja na giełdzie. Będą mogli otrzymywać dywidendy i sprzedawać swoje aktywa po wysokich cenach.
3). Okres przejścia jednostki na emeryturę zbiega się z fazą spadkową fali Kondratiewa.
W miarę pogłębiania się tendencji spadkowej dochodów realnych i spadku stóp procentowych maleją możliwości tworzenia indywidualnych oszczędności. W pewnych warunkach może nastąpić zmniejszenie poboru prądu. Brak oszczędności osobistych przesądza o gwałtownym spadku konsumpcji bieżącej w okresie po przejściu na emeryturę – największym z rozważanych opcji. 
Najbardziej niekorzystnym dla jednostki przypadkiem jest zbieżność okresu emerytalnego z fazą spadkową dużej fali. To właśnie przy tej opcji nastąpi intensywne wykorzystanie finansów osobistych, tj. sprzedaż osobistych aktywów finansowych zgromadzonych wcześniej przez osoby fizyczne w celu utrzymania obecnego poziomu konsumpcji. Ponadto w takiej sytuacji konieczne mogą okazać się dotacje rządowe do systemu emerytalnego.
Wraz z dużymi cyklami (do 50-55 lat) charakteryzuje się współczesną gospodarkę średnioterminowy wahania cykliczne (od 5 do 7 lat). Średniookresowe wahania cykliczne są ważnym czynnikiem w kształtowaniu finansów osobistych. Określają one z góry zmiany w poszczególnych fazach cyklu średniookresowego w dochodach jednostek uzyskiwanych zarówno z własnej działalności zawodowej, jak i z majątku.
Tworzenie i wykorzystanie finansów osobistych zależy nie tylko od cykliczności sytuacji gospodarczej, ale także cykl życia samej jednostki . Jednostka tworzy w ciągu swojego życia fundusz osobistej akumulacji (oszczędności) i konsumpcji. Tworzenie takich funduszy odbywa się kosztem bieżących dochodów osobistych każdej osoby i całkowitego majątku zgromadzonego przez tę osobę.
Konsumpcja jednostki rośnie od chwili jej narodzin w wyniku redystrybucji części dochodu rodziny na jej korzyść i trwa aż do osiągnięcia przez nią wieku średniego. Stabilizuje się w
w wieku od 40 do 60 lat. W wieku przedemerytalnym konsumpcja stopniowo maleje. Zmienia się jego struktura. Spada spożycie żywności i odzieży, wzrastają zakupy leków.
Oszczędności jednostki zaczynają się kształtować w momencie podjęcia przez nią pracy (lub wcześniej, dzięki podarunkom od krewnych i spadkom). Zakłada się, że oszczędności rosną w stałym tempie, choć w rzeczywistości podlegają wahaniom, odzwierciedlającym zmiany warunków rynkowych w trakcie okresu fazy cyklu gospodarczego. Tworzenie oszczędności z reguły kończy się wraz z osiągnięciem wieku nieprodukcyjnego i przejścia na emeryturę. Jednakże w tym okresie mogą one być kontynuowane dzięki oszczędnościom na konsumpcji, a także dodatkowym (oprócz emerytur) dochodom. 
Pierwszy prawidłowość oszczędności i odpowiednio tworzenie finansów osobistych Należy rozważyć powstawanie aktywów finansowych w wieku produkcyjnym i ich uszczuplanie w wyniku stopniowej sprzedaży jednostki w wieku emerytalnym.
Drugi wzór Za tworzenie oszczędności można uznać pewien stosunek kwoty aktywów finansowych zgromadzonych w wieku produkcyjnym (A) do ich kwoty zrealizowanej po przejściu na emeryturę (B). Musi być między nimi zapewniony stosunek A ≥ B. Przy określonym stosunku jednostka ma zapewnione środki finansowe na cały okres życia po przejściu na emeryturę.
Główne kierunki wykorzystania zasobów finansowych przez ludność: wydatki konsumpcyjne, płatności obowiązkowe i dobrowolne.
Finanse publiczne, podobnie jak finanse w ogóle, reprezentują gospodarcze stosunki pieniężne w tworzeniu i wykorzystywaniu funduszy funduszy w celu zapewnienia materialnych i społecznych warunków życia członków społeczeństwa oraz ich reprodukcji. Przez finanse gospodarstwa domowego rozumie się finanse gospodarstwa domowego i finanse rodziny. Gospodarstwo domowe to szczególny rodzaj gospodarstwa domowego prowadzonego przez jedną lub więcej osób mieszkających razem lub mających wspólny budżet.
Wydatki pieniężne ludności to rzeczywiste koszty nabycia wartości materialnych i duchowych, obejmujące wydatki konsumpcyjne oraz wydatki niezwiązane bezpośrednio z konsumpcją. Wydatki pieniężne odgrywają ważną rolę w reprodukcji siły roboczej, zapewniając tworzenie i rozwój rynku towarów i usług. Ludność jest głównym konsumentem sfery społecznej.
Podstawą działalności finansowej obywateli jest proces podziału dochodów obywateli na fundusze konsumpcyjne, oszczędności, wpłaty podatków, a także samoubezpieczenie.
Fundusz konsumpcji zaprojektowane z myślą o zaspokojeniu osobistych potrzeb rodziny.
Fundusz oszczędnościowy zostaną w przyszłości wykorzystane na zakup drogich aktywów (grunty, domy, pojazdy) lub jako kapitał w celu osiągnięcia zysku (zakładanie kapitału zakładowego na działalność handlową, kapitalizacja poprzez inwestowanie w papiery wartościowe i lokaty bankowe). Fundusz oszczędnościowy można podzielić na fundusze inwestycji w nieruchomości, dobra trwałego użytku, bankowe bony oszczędnościowe, papiery wartościowe oraz ubezpieczenia oszczędnościowe.
Wydatki pieniężne gospodarstwa domowego klasyfikuje się:
1. według stopnia regularności:– stałe – stałe – jednorazowe.
2. według stopnia potrzeby:– konieczne (żywność, odzież, leczenie) – pożądane (edukacja)
3. ze względu na cel zastosowania:– konsumenckie, – obowiązkowe (podatki, opłaty, cła, odliczenia) i dobrowolne (dokonywane z własnej inicjatywy na rzecz towarzystw ubezpieczeniowych, niepaństwowych funduszy emerytalnych, organizacji charytatywnych) wpłaty i składki; – akumulacje i oszczędności.
Wydatki konsumentów stanowią 3/4 wszystkich kosztów. Wynika to z wielkości dochodów pieniężnych, poziomu potrzeb, poziomu cen; warunki klimatyczne i życiowe. Przynależność do określonej klasy zobowiązuje jednostkę do prowadzenia stylu życia charakterystycznego dla tej klasy. Aby zapewnić możliwość zaspokojenia interesów i potrzeb, niezbędny jest określony poziom dochodów pieniężnych.
Stabilność konsumpcji zapewnia tworzenie przez obywateli funduszy funduszy i ich redystrybucja. Nadwyżkę przeznacza się na redystrybucję w latach niekorzystnych, ubezpieczenie bytu i ubezpieczenie majątku. W tym samym celu tworzone są oszczędności gotówkowe w postaci lokat bankowych, inwestycji w papiery wartościowe, antyki i nieruchomości.
Z pewnością każdy obywatel Federacji Rosyjskiej marzył o milionie dolarów, ale nie wiedział, jak go zarobić. Zwłaszcza jeśli nie ma kapitału początkowego ani żadnych oszczędności. Czy zatem zwykły człowiek może zostać milionerem? Przyjrzyjmy się bliżej.
Kilka dużych banków wraz z systemami płatności Visa i MasterCard ogłosiło uruchomienie nowej usługi - wypłaty gotówki przy kasie sklepu jednocześnie z zakupem. Ale w rzeczywistości nie wszystko jest jeszcze takie jasne – usługę obsługują tylko 2 banki i 2 sieci sklepów. Dlaczego jest to ważne i jak będzie się dalej rozwijać ten nowy kierunek dla Rosji?Przeczytaj artykuł.
Jeszcze nie tak dawno zaczęto szukać rzemieślnika nie poprzez ogłoszenia w gazecie, ale na specjalnym portalu, jednak coraz większą popularnością cieszą się serwisy zamówień on-line. Liczba użytkowników i zamówień rośnie o kilkadziesiąt procent rocznie. Rośnie także liczba negatywnych recenzji. Zastanówmy się, jak pracować z takimi usługami, na co uważać i czy istnieją alternatywy.
Niestety, według niezależnych badań, śmiertelność w Rosji stała się znacznie młodsza. W czasach kredytów hipotecznych i pożyczek nagła śmierć jednego z członków rodziny może doprowadzić nie tylko do nieprzezwyciężonej depresji rodziny i przyjaciół, ale także do realnych trudności finansowych.
Rubla rosyjskiego trudno nazwać stabilną walutą, dlatego wiele osób chce zatrzymać swoje oszczędności lub zarobić na nich wymieniając je na inną walutę. Najpopularniejsze opcje to dolar i euro, jednak wybór jednej waluty nie jest taki łatwy. Próbowaliśmy dowiedzieć się, od czego zależy kurs dolara i euro, gdzie lepiej je kupić i jaką walutę wybrać.
Media zaliczane są do obowiązkowych miesięcznych wydatków z budżetu rodzinnego. Aby uniknąć odsetek, spłacaj je szybko i terminowo. Obecnie płatnikom oferuje się wiele sposobów spłaty długów za media, w tym opcje płatne i bezpłatne. W zależności od kwoty płatności kwota prowizji za metody płatne może osiągnąć przyzwoitą kwotę rocznie, dlatego powinieneś dokładnie wiedzieć, w jaki sposób możesz bezpłatnie opłacać rachunki za media.
Ulice rosyjskich miast pełne są reklam oferujących wykorzystanie kapitału macierzyńskiego bez czekania, aż dziecko skończy 3 lata - „legalnie”, „w 1 dzień”, „dla każdego”. Często za tymi reklamami kryją się pośrednicy oferujący nielegalną wypłatę kapitału macierzyńskiego, ale zdarzają się też legalnie działające organizacje. O tym, jak działają, czym różnią się od banków i jak nie stać się ofiarą oszustwa, dowiesz się z tego artykułu.
„Amnestia w Daczy” obowiązuje od 13 lat. Od 2006 roku w samym biurze Rosreestr w Moskwie zarejestrowano ponad 85 000 obiektów. Od tego czasu zainteresowanie społeczeństwa tym aktem prawnym nie zmniejszyło się, ponieważ dzięki niemu stała się możliwa rejestracja prawa do przedmiotu w uproszczony sposób.
Rozpoczął się rok 2019, a to oznacza, że można rozpocząć zbieranie dokumentów, aby otrzymać ulgę podatkową za poprzedni okres. Wysokość odliczenia podatkowego zależy bezpośrednio od stawki podatku, a także innych wskaźników, które mogą ulec zmianie w nowym roku. Jak w pełni podejść do kwestii ulg podatkowych, rozważymy w tym artykule.
Media z roku na rok są coraz droższe. Ale jeśli uda się zaoszczędzić prąd i wodę, wszyscy mieszkańcy muszą płacić za utrzymanie i rutynowe naprawy domu, nawet jeśli nie mieszkają w mieszkaniu. Od czego zależy wynagrodzenie organizacji zarządzającej i co zapewnia organizacja HOA – przeczytaj artykuł.
Pod koniec 2018 roku pojawia się coraz więcej dowodów na to, że rosyjskie banki zawieszają i blokują przelewy P2P (od klienta do klienta). Banki najczęściej wymagają potwierdzenia przelewu określonymi dokumentami, jednak nie zawsze problem zostaje rozwiązany. Problem nie jest jednak nowy i w przyszłości będzie się tylko pogłębiał. Dlatego ważne jest, aby wiedzieć i rozumieć, jak działa blokowanie i jak go unikać.
Nowy Rok to nie tylko święto i radość. Wraz z początkiem stycznia najczęściej wprowadzane są nowe normy i przepisy. W rezultacie ceny towarów i usług w kraju zaczynają rosnąć. Rok 2019 nie był wyjątkiem – z powodu podatku VAT, rosnącej akcyzy na paliwa oraz taryf mieszkaniowych i usług komunalnych wiele towarów i usług stanie się odczuwalnie droższych. Które dokładnie i na jak długo? Rozwiążmy to.
Większość pracowników instytucji budżetowych w dalszym ciągu otrzymuje wynagrodzenia niższe od średniej regionalnej. Choć większość z nich zajmuje się tym zawodem z powołania, liczą też na godziwą zapłatę za swoją pracę. W 2019 r. przewidywane są wzrosty wynagrodzeń zarówno pracowników sektora publicznego i urzędników państwowych, jak i wojska.
W 2015 roku na Białorusi wprowadzono podatek dla bezrobotnych, w 2017 roku pod naciskiem społeczeństwa został on zniesiony. W Rosji coraz częściej słychać pomysły nałożenia podatków i składek na oficjalnie bezrobotnych. Jak walczyli z „pasożytami” w ZSRR i co proponują rosyjscy posłowie – przeczytajcie artykuł.
Jednym z najważniejszych elementów systemu finansowego są finanse osobiste.
Notatka. Finanse osobiste to przepływy finansowe związane z uzyskiwaniem dochodów przez osoby fizyczne, gromadzeniem i wykorzystaniem tych dochodów.
Źródłami finansów osobistych są dochody z pracy na własny rachunek (wynagrodzenia, dochody z działalności gospodarczej), dochody z majątku (odsetki, dywidendy, czynsz). Ponadto dochód osobisty generowany jest w drodze transferów socjalnych (emerytury, świadczenia), spadków, składek ubezpieczeniowych, stypendiów i napiwków.
Główne obszary wykorzystania finansów osobistych to: kształtowanie bieżącej konsumpcji (wydatki na zakup żywności i odzieży, opłaty za mieszkanie); Składki ubezpieczeniowe; inwestycje w nieruchomości, własny biznes, papiery wartościowe, lokaty bankowe; oszczędności na zakup dóbr trwałego użytku; zakup waluty obcej i biżuterii.
W procesie swojego powstawania i wykorzystania finanse osobiste pozostają w ścisłej interakcji z finansami państwowymi, komunalnymi i korporacyjnymi. Ich relacje przybierają postać przepływów pieniężnych (ryc. 2.1):
Od korporacyjnych środków pieniężnych po sferę finansów osobistych (w postaci wynagrodzeń, dochodów z działalności gospodarczej i majątku);
Od sfery finansów osobistych po sektor publiczny (w formie podatków bezpośrednich i pośrednich);
Od sektora publicznego po sferę finansów osobistych (w postaci wynagrodzeń pracowników organizacji budżetowych, emerytur i świadczeń);
W sferze finansów osobistych, w szczególności w zakresie kształtowania dochodów osób prowadzących działalność na własny rachunek oraz osób wykonujących wolne zawody.
Finanse osobiste w podziale i redystrybucji dochodu narodowego
Finanse osobiste odgrywają dużą rolę w funkcjonowaniu gospodarki narodowej. Poziom dochodów jednostek oraz to, jaką część tych dochodów odkładają na oszczędności, a jaką przeznaczają na bezpośrednią konsumpcję, determinuje ogólny poziom efektywnego popytu w gospodarce. Na przykład, jeśli nie są pewni swojej przyszłości, zaczynają oszczędzać więcej na czarną godzinę i wydają mniej. Z tego powodu firmy mogą sprzedawać mniej odzieży, mebli czy samochodów, spadają ich dochody, a co za tym idzie, spowalnia wzrost gospodarczy jako całość.
Równie ważną rolę w gospodarce kraju odgrywają oszczędności ludności. Jeśli te oszczędności nie są zwitkiem banknotów ukrytym pod poduszką, ale depozytem w banku, to w wyniku oszczędności ludności zwiększają się całkowite zasoby finansowe kraju. Przedsiębiorstwa mogą uzyskać kredyt z banków na zakup nowego, bardziej zaawansowanego sprzętu, budowę nowych fabryk i fabryk. W rezultacie zwiększają się możliwości produkcyjne kraju, przedsiębiorstwa mogą wytwarzać bardziej konkurencyjne produkty, co prowadzi do przyspieszenia wzrostu gospodarczego. Kraje, w których ludzie wydają mniej i więcej oszczędzają, charakteryzują się zazwyczaj wyższą stopą wzrostu gospodarczego.
Inflacja odgrywa dużą rolę w procesie przekształcania finansów osobistych w inwestycje. Deprecjacja pieniądza przesądza o niestabilności tworzenia oszczędności i zwiększa zróżnicowanie indywidualnych dochodów. Powoduje wzrost nierówności majątkowych, gdyż prowadzi przede wszystkim do deprecjacji wynagrodzeń, emerytur i świadczeń. Ich odbiorcy mają mniejsze możliwości wykorzystania środków zabezpieczających swoje aktywa finansowe przed inflacją. Ponadto mają ograniczone możliwości wpływania na indeksację swoich dochodów.
Wpływ inflacji na oszczędności i inwestycje zależy w dużej mierze od charakterystyki sytuacji makroekonomicznej w danym kraju oraz sposobów prowadzenia polityki gospodarczej. Okoliczności te ostatecznie determinują wpływ inflacji i środków jej ograniczenia na kształtowanie się finansów osobistych.
Finanse osobiste jako wskaźnik dobrobytu społeczeństwa. O dobrobycie społeczeństwa decyduje nie tylko łączna wielkość zgromadzonych w kraju osobistych aktywów finansowych, ale także stopień zróżnicowania finansów osobistych.
W teorii ekonomii powszechnie przyjmuje się, że zmniejszenie nierówności dochodowych będzie miało pozytywny wpływ na rozwój gospodarczy. Potwierdzają to doświadczenia wielu krajów.
Rzeczywiście, wyobraźmy sobie sytuację, w której zwiększają się nierówności dochodowe w społeczeństwie, tj. Zamiast jednostek o średnich dochodach pojawia się wiele osób biednych i niewielka liczba osób bogatych. Oczywiście biedni zmuszeni są ograniczać swoje wydatki na żywność, odzież, lekarstwa i wydawać mniej niż dotychczas. Jednocześnie bogaci raczej nie wydadzą znacząco więcej, nawet jeśli ich dochody są tysiące razy wyższe od dochodów biednych – człowiek nie może zjeść stu bochenków chleba dziennie ani założyć stu garniturów. W rezultacie ogólny popyt na towary spada, co prowadzi do spowolnienia wzrostu gospodarczego. Oczywiście bogaci mają popyt na dobra luksusowe, ale produkcja dóbr luksusowych raczej nie może służyć jako siła napędowa gospodarki. Chleb jest zawsze potrzebny, moda na ostrygi przychodzi i odchodzi. Inną negatywną konsekwencją nierówności dochodów jest to, że osoby o niskich dochodach nie mogą wydać wystarczającej ilości pieniędzy na edukację i opiekę zdrowotną. W rezultacie spada jakość siły roboczej.
Wyrównanie dochodów indywidualnych zarówno w krajach rozwiniętych, jak i rozwijających się osiąga się poprzez wysokie stopy wzrostu gospodarczego, zwiększone inwestycje i obniżoną inflację.
Ważną rolę w przezwyciężaniu nierówności dochodowych odgrywają ukierunkowane programy przekwalifikowania zawodowego przedstawicieli zawodów niewymagających popytu, wsparcie dla małych i średnich przedsiębiorstw, dające osobom o niskich dochodach szansę na rozpoczęcie życia od nowa. Wsparcie finansowe wykorzystywane jest także dla regionów opóźnionych w rozwoju i tworzeniu nowych gałęzi przemysłu w tych regionach.
Również polecamy
Należności: księgowość, analiza i zarządzanie długiem przedsiębiorstwa Istnieją należności
Istota i funkcje finansów osobistych Cechy finansów osobistych
Zobacz strony, na których pojawia się termin konto powiernicze Konto powiernicze
Zasady rekrutacji do wojskowej akademii kosmicznej specjalności Wojskowa akademia kosmiczna
Lew Wozhewatow - Bogini dla swojego mężczyzny
Jak ustalić kapitał własny z bilansu?
Ładowanie...