U savremenim uslovima ekonomskog razvoja, lične finansije su od velikog značaja za finansijski sistem. One utiču na obim sredstava državnog budžetskog sistema, kapacitet domaćeg tržišta i dinamiku investicionog procesa. Analiza stanja ličnih finansija služi kao osnova za određivanje životnog standarda u zemlji. Međutim, uprkos velikom značaju ličnih finansija u državnoj privredi, naučni interes za ovu oblast pojavio se relativno nedavno. Kao rezultat toga, obrasci i faktori njihovog formiranja, odnos ličnih finansija sa drugim dijelovima finansijskog sistema, kao i njihov uticaj na makroekonomske procese nisu u potpunosti proučeni.

Svrha ovog članka je identificirati faktore i karakteristike formiranja ličnih finansija u Rusiji i njihove manifestacije.

Lične finansije su sistem za formiranje i korišćenje novčanih prihoda pojedinaca u skladu sa njihovim odlukama. Postoje 2 vrste rješenja: korištenje prihoda za potrošnju i korištenje prihoda za akumulaciju.

Osnovni izvori informacija o ličnim finansijama stanovništva su sistem nacionalnih računa, bilans prihoda i rashoda stanovništva, podaci iz statističkih studija ličnih finansija koje sprovode državni organi za statistiku.

Na strukturu ličnih finansija utiču unutrašnji i eksterni faktori.

1. Interni faktori - visina ukupnog novčanog prihoda domaćinstva, stepen u kome su potrebe domaćinstva zadovoljene kroz samoodržavanje, nivo organizovanosti kućnog budžeta, nivo materijalnih i duhovnih potreba članova domaćinstva.

2. Eksterni faktori - nivo maloprodajnih cijena roba i usluga koje troši domaćinstvo, visina državnih subvencija, visina poreza i drugih obaveznih plaćanja stanovništva, stepen razvijenosti potrošačkih kredita u nacionalnoj privredi.

Karakteristike formiranja ličnih finansija u Rusiji povezane su sa tranzicionom prirodom ruske ekonomije. Ruski ekonomski sistem karakterišu karakteristike kao što su neizvesnost imovinskih odnosa, slab razvoj institucionalnih osnova privrede i finansijskog tržišta, kao i nepotpuno strukturno restrukturiranje.

U Rusiji se uočavaju sljedeće karakteristike formiranja ličnih finansija:

1. Smanjenje udjela prihoda od poslovnih aktivnosti i imovine.

Pogledajmo dinamiku učešća prihoda od poslovnih aktivnosti i imovine u ukupnoj strukturi prihoda stanovništva u proteklih 5 godina.

Rice.

U ovom periodu došlo je do smanjenja učešća prihoda od poslovnih aktivnosti i imovine, dok u periodu od 2000. do 2008. godine nije bilo stabilnog trenda ovog pokazatelja. To je zbog uticaja ekonomske krize 2008-2009. i makroekonomska nestabilnost u tranzicionoj ekonomiji u Rusiji.

2. Manje učešće plata zaposlenih u BDP-u Rusije prema prihodima nego u razvijenim zemljama.

Učešće dohotka od rada u BDP-u u Rusiji je znatno niže nego u razvijenim zemljama, što smanjuje kapacitet domaćeg tržišta i sputava rast ličnih dohodaka, potrošnje i štednje.

3. Zavisnost formiranja ličnih finansija od uslova svetskog energetskog tržišta, ekspertske i sirovinske orijentacije makroekonomije.

Prihodi od nafte i gasa su redovni izvor prihoda za korporativne finansije i državne finansije. Na primjer, u 2012. godini učešće prihoda od nafte i gasa u strukturi prihoda stvarno izvršenog federalnog budžeta iznosilo je 46%, au 2013. godini 50,1%. Korporativne finansije i javne finansije su u bliskoj interakciji sa ličnim finansijama, usled čega promene prihoda od izvoza nafte i gasa izazivaju promene u strukturi ličnih finansija.

4. Jaka diferencijacija prihoda stanovništva.

U Rusiji postoje značajne razlike između prihoda različitih grupa stanovništva, kao i višak stope rasta prihoda dijela stanovništva sa visokim prihodima u odnosu na stopu rasta prihoda srednjeg i siromašnog segmenta stanovništva. stanovništva.

5. Visoko učešće deviza u prihodima, rashodima i štednji stanovništva.

Ova karakteristika se jasno manifestovala u 2014. godini, kada je obim plasiranih sredstava stanovništva na depozite ruskih banaka povećan za 0,4%, dok je obim sredstava plasiranih u rubljama smanjen za 2,2%. Obim sredstava stanovništva na bankovnim računima u stranoj valuti dostigao je rekordnih 94,8 milijardi dolara (prethodna maksimalna vrednost je zabeležena 2009. godine i iznosila je 67,6 milijardi dolara), što je 20,4% ukupnog obima sredstava fizičkih lica lica na ruskom jeziku banke.

6. Značajan obim izvoza kapitala iz zemlje, formiranje značajnog dijela lične štednje ruskih stanovnika u inostranstvu, duboka diferencijacija plata.

7. Očuvanje velikog broja loših preduzeća.

U prvoj polovini 2014. godine učešće neprofitabilnih preduzeća iznosilo je 32,4%, što je za 0,1% više nego u istom periodu 2013. Neprofitabilna preduzeća imaju potražnju za niskokvalifikovanom radnom snagom i isplaćuju plate zaposlenima na nivou egzistencije. Prihodi zaposlenih u ovim preduzećima gotovo u potpunosti idu na tekuću potrošnju i povećavaju svoje učešće u ukupnoj strukturi troškova domaćinstava.

8. Visoka koncentracija skrivenih prihoda - sive zarade (nezvanične zarade koje se ne uzimaju u obzir za oporezivanje, koje se izdaju u kovertama, u vidu premija osiguranja preko osiguravajućih društava i sl.) i poslovni prihodi.

U Rusiji još nisu razvijeni efikasni oblici kontrole prihoda i rashoda domaćinstava, što omogućava sakrivanje njihovih prihoda kako bi se smanjili plaćeni porezi i stvorile veće uštede.

9. Jaka diferencijacija ličnih prihoda između regiona zemlje.

Kao rezultat, nastaju visoki transakcioni troškovi i složenost finansijskih procesa preraspodjele.

Dakle, mnoge karakteristike formiranja ličnih finansija u Rusiji povezane su sa tranzicionom prirodom ruske ekonomije, izvoznom i sirovinskom orijentacijom ruske privrede i makroekonomskom nestabilnošću. Prevazilaženje negativnih karakteristika ličnih finansija u Ruskoj Federaciji trebalo bi da ima za cilj povećanje efikasnosti njihovog formiranja. Glavni kriterijumi za takvu efikasnost su: povećanje životnog standarda zbog stabilnog rasta prihoda, povećanje kapaciteta domaćeg tržišta i povećanje značaja ličnih finansija u procesu investiranja.

Povećanje životnog standarda stanovništva moguće je pod uslovom da se smanji stopa inflacije i povećaju realne kamatne stope. Rezultat povećanja kapaciteta domaćeg tržišta biće kvalitativno i kvantitativno povećanje individualne potrošnje, što će stimulisati domaće proizvođače. Povećanje značaja uloge ličnih finansija u investicionom procesu je faktor ekonomske stabilnosti i može pomoći transformaciji individualne štednje u važan izvor budućih ličnih prihoda.

Lične finansije igra posebnu ulogu u finansijskom sistemu a karakteriše ih niz karakteristika koje ih razlikuju od javnih (državnih i opštinskih) i korporativnih finansija:

1) lične finansije su primarne u odnosu na javne i korporativne finansije, jer odluke pojedinaca o korišćenju njihove novčane štednje i ljudskog kapitala određuju tempo privrednog razvoja i, shodno tome, uslove za formiranje javnih i korporativnih finansija;

2) lične finansije služe kao osnova za razvoj i širenje javnih i korporativnih finansija, budući da su prihodi faktora proizvodnje - rada i kapitala, koji čine dodatu vrijednost, u potpunosti, odnosno djelimično lični;

3) formiranje ličnih finansija, za razliku od javnih i korporativnih finansija, dešava se u svim fazama raspodele i preraspodele prihoda;

4) lične finansije direktno određuju obim efektivne tražnje u privredi;

5) u sferi formiranja ličnih finansija odvija se proces transformacije lične štednje u investicije;

6) lične finansije su glavni pokazatelj blagostanja stanovništva.

Raspodjela i preraspodjela nacionalnog dohotka jedan je od najsloženijih ekonomskih procesa. Specifičnost ovog procesa je zbog preplitanja njegovih pojedinačnih elemenata, prisustva više nivoa i njegove kumulativne prirode.

Prvi nivo Ovaj proces je distribucija nacionalnog dohotka između faktora proizvodnje i formiranje poslovnog prihoda (profita), nadnica i prihoda od imovine. Ovaj nivo se može smatrati glavnim. Razvija primarne finansijske odnose - odnose u pogledu formiranja i korišćenja primarnog dohotka.

Drugi nivo– formiranje, uz pomoć poreskog i budžetskog sistema, prihoda radnika u javnom sektoru (lekara, nastavnika, službenika, vojske i dr.), kao i javnih investicija. Resursi koji čine ove investicije kasnije teku u privatni sektor kroz vladine nabavke i ugovore o izgradnji.

Treći nivo– teritorijalna preraspodjela finansijskih sredstava u vidu stvaranja budžetskih sredstava za pomoć regionima i opštinama. Sredstva iz ovih fondova koriste se za pružanje finansijske podrške konstitutivnim entitetima Federacije i općinama sa niskim nivoom budžetske sigurnosti – u visini dohotka po glavi stanovnika. Rezultat preraspodjele u ovom slučaju je izjednačavanje socijalnih davanja i garancija po regijama zemlje, a samim tim i prihoda pojedinaca.

Četvrti nivo– preraspodjela dohotka između živih i budućih generacija. Nastaje zbog neravnomjerne raspodjele poreskog opterećenja tokom vremena. Prekomjerna državna i općinska zaduživanja koja se vrše tokom životnog vijeka jedne generacije rezultiraju plaćanjem kamata i shodno tome povećanim porezima koje plaćaju sljedeće generacije.

Peti nivo– intertemporalna preraspodjela dohotka unutar životnog ciklusa (života) određenog pojedinca. Povezan je sa neujednačenošću potrošnje u određenim fazama (fazama) životnog ciklusa, kao i sa potrebom formiranja štednje za periode invaliditeta u starosti.

Šesti nivo– preraspodjela prihoda između dvije ili tri žive generacije jedne porodice. Obavlja se u vidu novčane pomoći roditelja djeci, njihovim porodicama i unucima, kao i pomoći djece i unučadi roditeljima i bakama i djedovima.

Sedmi nivo- nasljedstva koja su ostavili preminuli srodnici. Međutim, kao što pokazuje praksa, ova vrsta prihoda uglavnom se odnosi na pojedince sa visokim prihodima.

Osmi nivo– promjena vrijednosti imovine i finansijske imovine pojedinaca kao rezultat vanjskih uticaja. Primjer takve preraspodjele, tačnije dodjele (lokacije), je izgradnja autoputa ili aerodroma u blizini privatne kuće. Jasno je da će pod ovim uvjetima cijena kuće biti smanjena. Naprotiv, cena hotela, restorana ili parkinga će se povećati u takvom „kvartu“.

Deveti nivo– preraspodjela prihoda kao rezultat dobrotvornih aktivnosti organizacija i građana. Takvi prihodi igraju značajnu ulogu za najsiromašnije slojeve stanovništva koji primaju pomoć u vidu odjeće i hrane.

U praksi su svi navedeni nivoi preraspodjele nacionalnog dohotka međusobno isprepleteni i utiču jedni na druge. Njihovo razdvajanje moguće je samo za potrebe teorijske analize.

Nacionalne finansije se formiraju kao rezultat preraspodjele prihoda na prva četiri nivoa, a korporativne finansije na prvom nivou. Lične finansije obuhvataju odnose koji se razvijaju na svih devet nivoa sistema preraspodjele. Formiranje finansijske imovine pojedinaca je krajnji cilj ovih procesa.

Lične finansije i obim efektivne tražnje u privredi. U strukturi ličnih finansija formiraju se fond tekuće potrošnje (hrana, odjeća, komunalije), kao i fond za potrošnju trajnih dobara. Njihov ukupni obim određuje individualnu efektivnu tražnju, koja je jedan od najvažnijih faktora održivog ekonomskog razvoja.

Lične finansije i pretvaranje štednje u investicije. Jedna od bitnih karakteristika razvijene ekonomije je stepen u kojem prihodi premašuju tekuću potrošnju. U takvoj ekonomiji pojedinci obezbjeđuju najveći dio ulaganja kroz svoju štednju.

Stopa rasta finansijske imovine stvorene po osnovu zarada, u određenim vremenskim periodima, može premašiti stopu rasta finansijske imovine formirane po osnovu poslovnih prihoda i obrnuto. Ova dinamika je u velikoj mjeri određena udjelom ušteda u platama.

Inflacija igra veliku ulogu u procesu transformacije ličnih finansija u investicije. Depresijacija novca predodređuje nestabilnost formiranja štednje i povećava diferencijaciju individualnih prihoda.

Uticaj inflacije na štednju i investicije u velikoj mjeri zavisi od karakteristika makroekonomske situacije u određenoj zemlji i načina provođenja stabilizacijske politike. Ove okolnosti u konačnici određuju uticaj inflacije i mjere za njeno smanjenje na formiranje ličnih finansija.

Lične finansije kao pokazatelj blagostanja stanovništva. Blagostanje stanovništva određeno je ne samo ukupnim obimom ličnih finansijskih sredstava akumuliranih u zemlji, već i stepenom diferencijacije ličnih finansija.

Općenito je prihvaćeno u ekonomskoj teoriji da će smanjenje dohodovne nejednakosti imati pozitivan uticaj na ekonomski razvoj. To potvrđuju iskustva velikog broja zemalja.
Zaista, nizak nivo ličnih finansija nadničara i, shodno tome, njihova nedovoljna potrošnja dobara i usluga predodređuje stagnaciju nacionalne proizvodnje. Pojedinci koji ostvaruju niske prihode od poslovnih aktivnosti nisu u mogućnosti da ulažu u razvoj poslovanja. Naprotiv, uz relativno ravnomjernu raspodjelu dohotka, otvaraju se mogućnosti kako za povećanje efektivne tražnje tako i za povećanje ulaganja u nacionalnu ekonomiju.

Izjednačavanje individualnih dohodaka iu razvijenim iu zemljama u razvoju postiže se visokim stopama privrednog rasta, povećanim investicijama i smanjenom inflacijom.

11. Klasifikacija troškova proizvodnje i prodaje proizvoda

12. Algoritam formiranja i korišćenja finansijskih rezultata preduzeća.

13. Profitabilnost: koncept, glavni indikatori, njihov odnos i upotreba u procesu upravljanja preduzećem

14. Javne finansije: pojam, suština, sastav, uloga u privredi

15. Federalni budžet: pojam, struktura, uloga u privredi

16. Klasifikacija budžetskih prihoda. Karakteristike strukture prihoda federalnog budžeta Ruske Federacije

17. Poreski sistem i njegova struktura. Trendovi u razvoju ruskog poreskog sistema.

18. Direktni porezi: prednosti i nedostaci.

19. Indirektni porezi: prednosti i nedostaci.

20. Struktura rashoda federalnog budžeta Ruske Federacije i uticaj pojedinih faktora na nju.

21. Regionalne finansije: pojam, sastav, funkcije i značaj u privredi. Prihodi i rashodi regionalnih budžeta.

22.Opštinske finansije: pojam, sastav, uloga u privredi. Lokalni budžeti: karakteristike formiranja i korišćenja njihovih finansijskih sredstava.

24. Funkcionalni pravci politike državnog budžeta i problemi njene implementacije u Rusiji.

1. Budžetska politika treba da postane efikasnije sredstvo za sprovođenje vlade. Socio-ekonomska politika.

5. Osiguranje makroekonomske stabilnosti i fiskalne održivosti.

8. Potrebna je implementacija nove faze u razvoju međubudžetskih odnosa.

10. Potrebno je osigurati transparentnost i otvorenost budžeta i budžetskog procesa za društvo.

25. Fiskalni federalizam: suština i principi implementacije. Međubudžetski odnosi u Ruskoj Federaciji i problemi implementacije.

26. Penzioni fond Ruske Federacije: stvaranje, obavljanje funkcija, formiranje i korištenje fondova fondova. Problemi reforme penzionog sistema u Ruskoj Federaciji.

27.Osnovni principi i koncepti finansijskog upravljanja

28. Osnovni načini refinansiranja potraživanja

29, Sistem budžetiranja u ruskim kompanijama. Vrste budžeta koji se sastavljaju u kompaniji.

30. Upravljanje likvidnošću i solventnošću preduzeća.

31. Suština, ciljevi i metode finansijskog planiranja.

32. Osobine organizacije finansija u malim poslovnim strukturama.

33. Oblici i metode državne regulacije cijena.

34. Struktura cijena i karakteristike pojedinih komponenti.

35. Metode određivanja cijena: pojam, klasifikacija, prednosti i nedostaci pojedinih metoda.

36. Strategije određivanja cijena u tržišnoj ekonomiji.

37. Infrastruktura finansijskog tržišta: koncept i elementi. Procjena finansijskog tržišta korištenjem indikatora.

38. Komercijalni i potrošački krediti: zajedničke karakteristike i karakteristike. Razvoj potrošačkog kreditiranja u Ruskoj Federaciji.

39. Hipotekarni i zalagaonički krediti: zajedničke karakteristike i razlike, karakteristike njihovog razvoja u Ruskoj Federaciji.

Karakteristike IR i lx(I)/lx(II)

40. Državni kredit: suština i klasifikacija sorti. Uticaj državnih kredita na razvoj privrede zemlje.

Uticaj državnih kredita na ekonomiju zemlje (vidi regulatornu funkciju).

41. Međunarodni kredit: suština i klasifikacija sorti. Uticaj međunarodnog kredita na razvoj privrede zemlje.

42.Posredničke transakcije: lizing, faktoring, forfeting. Karakteristike organizacije transakcija i stepen upotrebe u Rusiji.

43. Kreditno tržište, njegovi segmenti i formiranje tražnje za njima. Procjena stanja modernog regiona u Rusiji. Definicije

44. Bankarski sistem Rusije, njegova moderna struktura. Karakteristike nebankarskih kreditnih organizacija uključenih u bankarski sistem Ruske Federacije.

45. Organizacija procesa regulacije ruskog bankarskog sistema i perspektive njegovog razvoja.

46. ​​Komercijalne banke: vrste, funkcije koje obavljaju, karakteristike organizacije njihovog poslovanja u sadašnjoj fazi.

47. Vrste monetarne politike. Karakteristike monetarne politike Banke Rusije u sadašnjoj fazi.

48. Banka Rusije kao organ državnog nadzora nad radom poslovnih banaka.

49. Aktivno poslovanje banaka: pojam, vrste i njihov značaj u poslovanju banke.

50. Rusko tržište osiguranja: formiranje i razvojni trendovi.

51. Osiguranje: koncept, učesnici i industrije.

53. Osiguranje imovine.

54. Osobine zdravstvenog osiguranja.

55. Osiguranje od građanske odgovornosti vlasnika vozila.

56. Struktura i mjesto tržišta hartija od vrijednosti na finansijskom tržištu. Indikatori stanja na tržištu hartija od vrijednosti

57. Učesnici na tržištu hartija od vrijednosti i njihove karakteristike.

III. Berzanski posrednici

IV. Regulatorna i kontrolna tijela.

3.Razmjene

4.Društvo

V. Organizacije koje služe tržištu.

VI. Informativne, rejting, konsultantske agencije

59.Berza: zadaci, funkcije i trendovi razvoja. Berze u Rusiji.

60 Devizno tržište: funkcije, učesnici i klasifikacija vrsta deviznog tržišta.

61. Opšte karakteristike finansijske politike preduzeća. Odnos finansijske politike preduzeća i finansijske politike države

62. Investiciona politika društva. Investicioni portfolio: pojam, vrste, principi formiranja, isplativost, rizičnost

63. Kreditna politika kompanije, opravdanost iznosa popusta

64. Projektno finansiranje. Metode vrednovanja investicionih projekata

1. Neto sadašnja vrijednost (npv)

2. Stopa povrata ulaganja (interna stopa povrata, irr)

65. Pojam i principi poreske politike preduzeća. Glavni pravci poreske politike kompanije

66. Koncept cjenovne politike kompanije. Vrste politike cijena kompanije i tehnologija za njeno formiranje

67. Sistem upravljanja finansijskim rizikom: njegovi glavni elementi, njihove funkcije i odnosi

68. Procjena rizika zbog strukture kapitala. Prvi i drugi koncept finansijske poluge. Suština i metode obračuna.

69. Finansijski rizik: suština, vrste, klasifikacija i praksa osiguranja

70. Tržišni rizik: suština, klasifikacija, oblici, metode procjene i upravljanja

71. Kamatni rizik: suština, klasifikacija, metode procjene i upravljanja

72. Valutni rizik: suština, klasifikacija, metode procjene i upravljanja

73. Kreditni rizik: suština, klasifikacija, metode procjene i upravljanja

74. Rizici likvidnosti: suština i klasifikacija, metode procjene i upravljanja

75. Operativni rizik: suština i klasifikacija. Metode procjene operativnog rizika i njihova suština. Metode upravljanja operativnim rizikom

76. Valutne transakcije. Organizacija regulacije deviznog tržišta u Rusiji. Liberalizacija deviznih tržišta u sadašnjoj fazi

77. Valuta: pojam i klasifikacija vrsta. Položaj nacionalne valute na međunarodnom tržištu

78. Kurs rublje: dinamika i faktori formiranja. Klasifikacija deviznih kurseva

79. Platni bilans

80.Emisiona djelatnost društva.

81. Međunarodni monetarni sistem: pojam, evolucijski razvoj i trenutno stanje

82.FSS Ruske Federacije: svrha, karakteristike formiranja i upotrebe

83. Fond obaveznog zdravstvenog osiguranja: namjena, karakteristike formiranja i korištenja

84. Organizacija upravljanja ličnim finansijama

85. Minimalna plata i dnevnica: ekonomski značaj, načini formiranja i korelacija ovih pokazatelja.

87. Cijena kapitala preduzeća: pojam, način utvrđivanja. Model cijene kapitalne imovine, ponderirani prosječni trošak kalkulacije kapitala

89. Upravljanje obrtnim kapitalom preduzeća. Operativni i finansijski ciklusi.

90. Stečaj preduzeća. Metode sprečavanja stečaja i oporavka preduzeća.

7. Lične finansije: ekonomski sadržaj i njihova uloga u finansijskom sistemu zemlje.

Zavisnost ličnih finansija od stanja privrede i životnog ciklusa.

Lične finansije – sistem formiranja i korišćenja novčanih prihoda pojedinaca u skladu sa njihovim odlukama. Pojedinci donose odluke o korištenju prihoda za potrošnju i štednju.

Struktura Lične finansije određuju izvore sredstava i pravce njihovog korišćenja.

Izvori lične finansije su

prihodi od samostalne delatnosti (plate, poslovni prihodi),

prihodi od imovine (kamate, dividende, zakupnina).

plaćanja po ugovorima o osiguranju

socijalni transferi (penzije, beneficije),

nasljedstva, isplate osiguranja, grantovi, napojnice.

Basic uputstva za upotrebu lične finansije su:

formiranje tekuće potrošnje (troškovi za kupovinu hrane i odjeće, plaćanje stanovanja);

premije osiguranja;

ulaganja u nekretnine, poslovne poduhvate, vrijednosne papire, bankovne depozite; uštede za kupovinu trajnih dobara;

kupovina deviza i nakita.

Lične finansije obavljaju funkcije raspodjela i preraspodjela nacionalnog dohotka, akumulacija novčanih sredstava za potrebe lične potrošnje i štednje.

Prilikom raspodjele nacionalnog dohotka formiraju se lične, javne i korporativne finansije. Predstavljaju ih plate, lično preduzetništvo

prihod, korporativni profit. Prilikom preraspodjele iz njih se plaćaju direktni i indirektni porezi i doprinosi za socijalno osiguranje, koji čine prihode budžeta svih nivoa i vanbudžetskih fondova - penzionog, zdravstvenog, socijalnog osiguranja.

Lične finansije se oblikuju i koriste pod uticajem velikog broja faktori. Konvencionalno se mogu podijeliti u dvije grupe.

Prvom obuhvataju: (1) ljudski kapital, karakteriziran stepenom obrazovanja pojedinca i njegovim profesionalnim vještinama i utvrđivanjem tekućih prihoda; (2) makroekonomska politika koja utiče kako na dinamiku nacionalnog dohotka tako i na odnos dohotka u različitim sektorima privrede.

Druga grupa Faktori uključuju nasljeđe, kao i stepen razvijenosti određene zemlje koji se razvijao u prethodnom dugoročnom periodu i, shodno tome, životni standard njenih građana.)

Lične finansije igra posebnu ulogu u finansijskom sistemu i karakteriše ih niz sranje, razlikujući ih od javnih (državnih i opštinskih) i korporativnih finansija:

primarni u odnosu na javne i korporativne finansije, jer odluke pojedinaca o korišćenju njihove novčane štednje i ljudskog kapitala određuju tempo privrednog razvoja, a samim tim i uslove za formiranje javnih i korporativnih finansija;

Lične finansije služe baza za razvoj i širenje javnih i korporativnih finansija, budući da su prihodi faktora proizvodnje - rada i kapitala, koji čine dodatu vrijednost, u potpunosti, odnosno djelimično lični;

-formiranje lične finansije, za razliku od javnih i korporativnih finansija, javljaju se u svim fazama raspodjele i preraspodjele prihoda;

Lične finansije direktno odrediti obim efektivne tražnje u privredi;

U sferi formiranja ličnih finansija odvija se proces transformacija lična štednja u investicijama;

Lične finansije jesu main indikator blagostanja stanovništva.

Formiranje i korišćenje ličnih finansija tokom životnog ciklusa pojedinca odvija se pod uticajem dugoročnih (Kondratijev) i srednjoročnih talasa (ciklusa) ekonomske situacije.

(U skladu sa konceptom N. D. Kondratieva, osnova dugoročnog ekonomskog razvoja je pojava novih, naprednih tehnologija. Dakle, najznačajniji dugi talasi svetskog tržišta formirani su kao rezultat pojave železničkog saobraćaja, automobilska industrija, konstrukcija aviona i kompjuterizacija.Svaki od talasa vezanih za razvoj ovih industrija, davao je podsticaj za opšte strukturno restrukturiranje celokupnog ekonomskog sistema, uključujući povećanje obima lične štednje i

rast dobrobiti pojedinaca.)

Postoje tri glavne opcije za kombinovanje dugoročnog ekonomskog ciklusa i individualnog životnog ciklusa. Ove opcije predodređuju karakteristike formiranja i korišćenja ličnih finansija, koje se manifestuju u svakoj od ovih opcija.

1). Vrhunac Kondratieffovog vala (veliki ciklus koji traje do 50-52 godine) poklapa se s trenutkom kada pojedinac dostigne dob invaliditeta.

Istovremeno: Rast nominalnih i realnih zarada i visoka kamatna stopa predodređuju stabilnost ličnog dohotka. Pojedinac dobija priliku da stvori ušteđevinu koja mu omogućava da održi prihvatljiv nivo potrošnje, kao i da ostavi nasljedstvo. Uz razmatranu opciju koincidencije uzlazne faze velikog talasa i životnog ciklusa, formiraju se najveća nasledstva. Bogatstvo akumulirano tokom života pojedinac ne troši u potpunosti i prenosi ga na sljedeću generaciju.

2). Period penzionisanja pojedinca pada na uzlaznu fazu Kondratjefovog talasa.

U ovom slučaju, pojedinac nije u mogućnosti ostvariti dovoljnu štednju da održi svoju potrošnju nakon penzionisanja. To predodređuje značajno smanjenje njegove potrošnje u periodu nakon penzionisanja. Ipak, vlastita štednja može biti dovoljna za održavanje tekuće potrošnje i neće zahtijevati ciljanu pomoć vlade. Pojedinci koji se penzionišu usred Kondratijevljevog talasa neće moći da ostave značajna nasledstva, jer će biti primorani da koriste svoju ušteđevinu tokom svog života. Međutim, dobri uslovi na berzi će biti faktor koji podržava njihovu dobrobit. Moći će primati dividende i prodavati svoju imovinu po visokim cijenama.

3). Period penzionisanja pojedinca poklapa se sa silaznom fazom Kondratjefovog talasa.

Kako se razvija trend pada realnih prihoda i pada kamatna stopa, smanjuju se mogućnosti stvaranja individualne štednje. Pod određenim uslovima može doći do smanjenja trenutne potrošnje. Nedostatak lične štednje predodređuje nagli pad tekuće potrošnje u periodu nakon penzionisanja – najveću od svih razmatranih opcija.

Poklapanje perioda penzionisanja sa silaznom fazom velikog talasa je najnepovoljniji slučaj za pojedinca. Upravo sa ovom opcijom će se intenzivno koristiti lične finansije, tj. prodaja lične finansijske imovine koju su pojedinci prethodno akumulirali kako bi održali trenutni nivo potrošnje. Osim toga, u takvoj situaciji mogu biti potrebne državne subvencije penzionom sistemu.

Uz velike cikluse (do 50-55 godina), modernu ekonomiju karakteriše i srednjoročno ciklične fluktuacije (od 5 do 7 godina). Srednjoročne ciklične fluktuacije su važan faktor u formiranju ličnih finansija. One predodređuju promjene u pojedinim fazama srednjoročnog ciklusa u prihodima pojedinaca koji primaju i od vlastite radne aktivnosti i od imovine.

Formiranje i korišćenje ličnih finansija uslovljeno je ne samo cikličnom prirodom ekonomske situacije, već i životni ciklus samog pojedinca . Pojedinac tokom svog života formira fond lične akumulacije (štednje) i potrošnje. Formiranje takvih fondova odvija se na račun ličnih tekućih prihoda svakog pojedinca i ukupnog bogatstva koje je pojedinac akumulirao.

Potrošnja pojedinca raste od trenutka njegovog rođenja zbog preraspodjele dijela porodičnog prihoda u njegovu korist i nastavlja se do srednjeg vijeka. Stabilizira se unutra

starosti od 40 do 60 godina. U dobi prije penzionisanja potrošnja se postepeno smanjuje. Njegova struktura se mijenja. Smanjuje se potrošnja hrane i odjeće, povećava se nabavka lijekova.

Štednja pojedinca počinje da se formira kada počne da radi (ili ranije, zbog poklona od rođaka i nasledstva.) Pretpostavlja se da štednja raste konstantnom brzinom, iako je u stvarnosti podložna fluktuacijama, odražavajući promene tržišnih uslova tokom faze ekonomskog ciklusa. Formiranje štednje se po pravilu završava postizanjem neradnog doba i odlaskom u penziju. Međutim, tokom ovog perioda mogu se nastaviti zbog ušteda na potrošnji, kao i dodatnih (pored penzija) prihoda.

Prvo regularnost uštede i shodno tome formiranje ličnih finansija Trebalo bi razmotriti formiranje finansijskih sredstava u radnom dobu i njihovo smanjenje usled postepene prodaje pojedinca u starosnoj dobi za penzionisanje.

Drugi obrazac Formiranje štednje može se smatrati određenim odnosom između iznosa finansijskih sredstava akumuliranih tokom radnog vijeka (A) i njihovog iznosa ostvarenog nakon odlaska pojedinca u penziju (B). Između njih mora biti osiguran omjer A ≥ B. Sa navedenim omjerom, pojedincu se obezbjeđuju finansijska sredstva za čitav period životnog ciklusa nakon penzionisanja.

Glavni pravci korišćenja finansijskih sredstava od strane stanovništva: potrošačka potrošnja, obavezna i dobrovoljna plaćanja.

Javne finansije, kao i finansije uopšte, predstavljaju ekonomske monetarne odnose u formiranju i korišćenju fondova fondova u cilju obezbeđivanja materijalnih i društvenih uslova života članova društva i njihove reprodukcije. Finansije domaćinstva i porodične finansije se shvataju kao finansije domaćinstva. Domaćinstvo je posebna vrsta domaćinstva koju vodi jedna ili više osoba koje žive zajedno ili dijele zajednički budžet.

Novčani izdaci stanovništva su stvarni troškovi za sticanje materijalnih i duhovnih vrijednosti, uključujući potrošačke troškove i troškove koji nisu direktno povezani sa potrošnjom. Novčani troškovi igraju važnu ulogu u reprodukciji radne snage, osiguravajući formiranje i razvoj tržišta roba i usluga. Stanovništvo je glavni potrošač socijalne sfere.

Osnova finansijskog poslovanja građana je proces raspodjele prihoda građana u fondove potrošnje, štednju, plaćanje poreza, kao i samoosiguranje.

Potrošni fond dizajniran da zadovolji lične potrebe porodice.

Štedni fondće se ubuduće koristiti za sticanje skupe imovine (zemljište, kuće, vozila), ili kao kapital za ostvarivanje dobiti (formiranje početnog kapitala za komercijalne aktivnosti, kapitalizacija ulaganjem u hartije od vrijednosti i bankovne depozite). Štedni fond se može podijeliti na fondove za ulaganja u nekretnine, trajna dobra, bankovne štedne potvrde, hartije od vrijednosti i osiguranje štednje.

Novčani troškovi domaćinstva se klasifikuju:

1. po stepenu pravilnosti:– stalno – redovno – jednokratno.

2. prema stepenu potrebe:– neophodno (hrana, odeća, lečenje) – poželjno (obrazovanje)

3. prema namjeni upotrebe:– potrošačke, – obavezne (porezi, takse, dažbine, odbici) i dobrovoljne (na vlastitu inicijativu prema osiguravajućim organizacijama, nedržavnim penzionim fondovima, dobrotvornim organizacijama) uplate i doprinose; – akumulacije i štednje.

Potrošačka potrošnjačine 3/4 svih troškova. To je zbog obima gotovinskog prihoda, nivoa potreba, nivoa cijena; klimatskim i životnim uslovima. Pripadnost određenoj klasi obavezuje pojedinca da vodi životni stil koji je karakterističan za tu klasu. Da bi se osigurala sposobnost zadovoljavanja interesa i potreba, neophodan je određeni nivo novčanih prihoda.

Stabilnost potrošnje osigurava se stvaranjem sredstava od strane građana i njihovom preraspodjelom. Višak se koristi za preraspodjelu u nepovoljnim godinama, osiguranje životnog standarda i osiguranje imovine. U iste svrhe stvaraju se novčana štednja u obliku depozita u bankama, ulaganja u vrijednosne papire, antikvitete i nekretnine.

Sigurno je svaki građanin Ruske Federacije sanjao o milionu dolara, ali nije znao kako da ga zaradi. Pogotovo ako nema početnog kapitala ili bilo kakve uštede. Pa da li je moguće da običan čovek postane milioner? Pogledajmo izbliza.

Nekoliko velikih banaka, zajedno sa platnim sistemima Visa i MasterCard, najavilo je pokretanje nove usluge - podizanje gotovine na blagajni istovremeno sa kupovinom. Ali u stvarnosti još nije sve tako jasno - uslugu podržavaju samo 2 banke i 2 lanca prodavnica. Zašto je to važno i kako će se ovaj novi pravac za Rusiju dalje razvijati? Pročitajte u članku.

Ne tako davno ljudi su počeli tražiti zanatlije ne putem oglasa u novinama, već na posebnoj web stranici, ali usluge online naručivanja postaju sve popularnije. Broj korisnika i narudžbi raste za desetine posto godišnje. Raste i broj negativnih kritika. Hajde da shvatimo kako raditi s takvim uslugama, na što treba biti oprezan i postoje li alternative.

Nažalost, prema nezavisnim studijama, smrtnost u Rusiji je znatno mlađa. U vremenima hipoteka i kredita, iznenadna smrt nekog od članova porodice može dovesti ne samo do nepremostive depresije porodice i prijatelja, već i do stvarnih finansijskih poteškoća.

Ruska rublja se teško može nazvati stabilnom valutom, pa mnogi ljudi žele zadržati svoju ušteđevinu ili zaraditi na njima mijenjajući ih za drugu valutu. Najpopularnije opcije su dolar i euro, ali odabir jedne valute nije tako lak. Pokušali smo da shvatimo šta određuje kurs dolara i evra, gde ih je bolje kupiti i koju valutu izabrati.

Komunalije su klasifikovane kao obavezni mjesečni troškovi iz porodičnog budžeta. Kako biste izbjegli troškove kamata, plaćajte ih blagovremeno i na vrijeme. Danas se obveznicima nudi mnogo načina plaćanja komunalnih dugova, uključujući plaćene i besplatne opcije. U zavisnosti od iznosa plaćanja, iznos provizije za plaćene metode može dostići pristojan iznos godišnje, tako da treba da znate tačno kako možete besplatno da platite račune za komunalije.

Ulice ruskih gradova prepune su reklama koje nude korištenje materinskog kapitala bez čekanja da dijete napuni 3 godine - "zakonito", "za 1 dan", "za sve". Često se u ovim oglasima kriju posrednici koji nude ilegalno isplatu materinskog kapitala, ali postoje i legalno operativne organizacije. U ovom članku možete saznati kako funkcioniraju, po čemu se razlikuju od banaka i kako izbjeći da postanete žrtva prevare.

“Dacha amnestija” je na snazi ​​13 godina. Od 2006. godine samo Rosreestr ured u Moskvi registrovao je više od 85.000 objekata. Od tada interesovanje stanovništva za ovaj zakonski akt ne jenjava, jer je zahvaljujući njemu omogućeno da se pravo na objekat upiše na pojednostavljen način.

Počela je 2019. godina, što znači da možete početi sa prikupljanjem dokumenata za ostvarivanje poreskog odbitka za protekli period. Visina poreskog odbitka direktno zavisi od poreske stope, kao i drugih pokazatelja koji se mogu promeniti u novoj godini. Kako u potpunosti pristupiti pitanju poreznih odbitaka, razmotrit ćemo u ovom članku.

Komunalne usluge iz godine u godinu postaju sve skuplje. Ali ako se struja i voda mogu uštedjeti, svi stanari moraju platiti održavanje i rutinske popravke kuće, čak i ako ne žive u stanu. O čemu ovisi naknada upravljačke organizacije i šta pruža HOA organizacija – pročitajte u članku.

Krajem 2018. sve je više dokaza o tome da ruske banke obustavljaju i blokiraju P2P (korisnik na klijent) transfere. Banke najčešće traže potvrdu transfera određenim dokumentima, ali problem nije uvijek riješen. Međutim, problem nije nov i samo će se pogoršavati u budućnosti. Stoga je važno znati i razumjeti kako blokiranje funkcionira i kako ga izbjeći.

Nova godina nije samo praznik i radost. Početkom januara najčešće se uvode nove norme i zakoni. I, kao rezultat, cijene roba i usluga unutar zemlje počinju rasti. 2019. nije bila izuzetak - zbog PDV-a, povećanja akciza na gorivo i tarife za stambeno-komunalne usluge, mnoga roba i usluge će osjetno poskupjeti. Koje tačno i koliko dugo? Hajde da to shvatimo.

Većina zaposlenih u budžetskim institucijama i dalje prima plate niže od regionalnog prosjeka. Iako većina njih ide u struku po vokaciji, računaju i na pristojnu plaću za svoj rad. U 2019. godini očekuje se povećanje plata i za zaposlene u javnom sektoru i za državne službenike, kao i za vojsku.

U Bjelorusiji je 2015. godine uveden porez za nezaposlene građane, koji je 2017. pod pritiskom javnosti ukinut. U Rusiji se sve češće čuju ideje da se službeno nezaposleni uvedu porezi i premije osiguranja. Kako su se borili protiv "parazita" u SSSR-u i šta predlažu ruski poslanici - pročitajte u članku.

Jedan od najvažnijih elemenata finansijskog sistema su lične finansije.

Bilješka. Lične finansije su finansijski tokovi povezani sa primanjem prihoda od strane pojedinaca, akumulacijom i korišćenjem ovih prihoda.

Izvori ličnih finansija su prihodi od samostalne delatnosti (plate, prihodi od poslovanja), prihodi od imovine (kamate, dividende, renta). Osim toga, lični dohodak se ostvaruje kroz socijalne transfere (penzije, beneficije), nasljedstva, plaćanja osiguranja, grantove i napojnice.

Glavne oblasti korišćenja ličnih finansija su: formiranje tekuće potrošnje (troškovi za kupovinu hrane i odeće, plaćanje stanovanja); premije osiguranja; ulaganja u nekretnine, vlastiti posao, vrijednosne papire, bankovne depozite; uštede za kupovinu trajnih dobara; kupovina deviza i nakita.

U procesu formiranja i korišćenja lične finansije su u bliskoj interakciji sa državnim, opštinskim i korporativnim finansijama. Njihovi odnosi imaju oblik novčanih tokova (slika 2.1):

Od novčanih sredstava preduzeća do sfere ličnih finansija (u obliku plata, prihoda od poslovnih aktivnosti i imovine);

Od sfere ličnih finansija do javnog sektora (u obliku direktnih i indirektnih poreza);

Od javnog sektora do sfere ličnih finansija (u vidu plata zaposlenih u budžetskim organizacijama, penzija i beneficija);

U sferi ličnih finansija, posebno u formiranju prihoda lica koja se bave samostalnim djelatnostima i lica slobodnih profesija.

Lične finansije u raspodeli i preraspodeli nacionalnog dohotka

Lične finansije igraju veliku ulogu u funkcionisanju nacionalne ekonomije. Visina dohotka pojedinaca i koji dio tog prihoda štede za štednju, a koji dio koriste za neposrednu potrošnju određuju ukupni nivo efektivne tražnje u privredi. Na primjer, ako nisu sigurni u svoju budućnost, počinju da štede više za kišni dan i troše manje. Zbog toga kompanije mogu prodati manje odjeće, namještaja ili automobila, smanjuju im se prihodi, a samim tim i privredni rast u cjelini usporava.

Štednja stanovništva igra jednako važnu ulogu u ekonomiji zemlje. Ako ta ušteđevina nije snop novčanica skrivenih ispod jastuka, već depozit u banci, onda se kao rezultat štednje stanovništva povećavaju ukupni finansijski resursi zemlje. Preduzeća mogu dobiti kredit od banaka za kupovinu nove, naprednije opreme, izgradnju novih fabrika i fabrika. Kao rezultat, povećava se proizvodni kapacitet zemlje, preduzeća mogu proizvoditi konkurentnije proizvode, što dovodi do ubrzanog ekonomskog rasta. Zemlje u kojima ljudi troše manje, a štede više obično imaju više stope ekonomskog rasta.

Inflacija igra veliku ulogu u procesu transformacije ličnih finansija u investicije. Depresijacija novca predodređuje nestabilnost formiranja štednje i povećava diferencijaciju individualnih prihoda. Uzrokuje povećanu nejednakost u bogatstvu, jer prvenstveno vodi ka depresijaciji plata, penzija i beneficija. Njihovi primaoci su manje sposobni da koriste mjere za zaštitu svojih finansijskih sredstava od inflacije. Osim toga, imaju ograničenu mogućnost da utiču na indeksaciju svojih prihoda.

Uticaj inflacije na štednju i investicije u velikoj mjeri zavisi od karakteristika makroekonomske situacije u određenoj zemlji i načina vođenja ekonomske politike. Ove okolnosti u konačnici određuju uticaj inflacije i mjere za njeno smanjenje na formiranje ličnih finansija.

Lične finansije kao pokazatelj blagostanja stanovništva. Blagostanje stanovništva određeno je ne samo ukupnim obimom ličnih finansijskih sredstava akumuliranih u zemlji, već i stepenom diferencijacije ličnih finansija.

Općenito je prihvaćeno u ekonomskoj teoriji da će smanjenje dohodovne nejednakosti imati pozitivan uticaj na ekonomski razvoj. To potvrđuju iskustva velikog broja zemalja.

Zaista, zamislimo situaciju u kojoj se povećava nejednakost prihoda u društvu, tj. Umjesto pojedinaca sa prosječnim primanjima pojavljuje se mnogo siromašnih i mali broj bogatih. Očigledno je da su siromašni primorani da ograniče svoju potrošnju na hranu, odjeću, lijekove i troše manje nego što su trošili prije. Istovremeno, malo je vjerovatno da će bogati trošiti znatno više, čak i ako su njihovi prihodi hiljadama puta veći od prihoda siromašnih - čovjek ne može pojesti sto hljeba dnevno ili obući stotinu odijela. Kao rezultat toga, ukupna potražnja za robom se smanjuje, što dovodi do sporijeg ekonomskog rasta. Naravno, bogati imaju potražnju za luksuznom robom, ali proizvodnja luksuzne robe teško može poslužiti kao motor ekonomije. Hleb je uvek potreban, moda za ostrige dolazi i odlazi. Još jedna negativna posljedica nejednakosti prihoda je da pojedinci s niskim primanjima ne mogu dovoljno trošiti na obrazovanje i zdravstvenu zaštitu. Kao rezultat, smanjuje se kvalitet radne snage.

Izjednačavanje individualnih dohodaka iu razvijenim iu zemljama u razvoju postiže se visokim stopama privrednog rasta, povećanim investicijama i smanjenom inflacijom.

Važnu ulogu u prevazilaženju dohodovne nejednakosti imaju ciljani programi profesionalne prekvalifikacije predstavnika nezahtjevnih zanimanja, podrška malim i srednjim preduzećima, davanje mogućnosti pojedincima sa niskim primanjima da počnu život iznova. Finansijska podrška se koristi i za regije koje zaostaju u razvoju i stvaranju novih industrija u tim regijama.