Formiranje Odbora direktora AD (Upravni odbor AD). Odbor direktora Nadzorni odbor akcionarskog društva postupak za formiranje nadležnosti

"AKDI "Ekonomija i život", N 7, 2001

Osnivanje i rad organa upravljanja u akcionarskom društvu regulisani su Saveznim zakonom od 26. decembra 1995. godine N 208-FZ „O akcionarskim društvima“ (sa izmenama i dopunama od 24. maja 1999. godine) (u daljem tekstu: Zakon ).

Organi upravljanja akcionarskog društva su: skupština akcionara, odbor direktora (nadzorni odbor) i izvršni organ društva (jedini, kolegijalni).

Upravni odbor, u skladu sa članom 64. Zakona, vrši opšte upravljanje poslovima društva, izuzev pitanja iz nadležnosti navedenog zakona i statuta društva. generalna skupština dioničari.

Potreba za stvaranjem organa upravljanja - odbora direktora - zavisi, pre svega, od broja akcionara - vlasnika akcija sa pravom glasa u kompaniji. Ako akcionarsko društvo ima više od 50 akcionara - vlasnika akcija društva sa pravom glasa, akcionarsko društvo je dužno da formira odbor direktora.

Ako je broj akcionara-vlasnika akcija društva sa pravom glasa manji od 50, navedeni organ upravljanja se ne može formirati, ali statut društva mora sadržavati naznaku određenog lica ili organa društva čija je nadležnost odlučivanje o održavanje skupštine akcionara.

Treba napomenuti da ukoliko je broj akcionara - vlasnika akcija sa pravom glasa manji od 50, društvo ima pravo, a ne obavezu, da osnuje navedeni organ. U tom slučaju društvo može ostvariti pravo na formiranje odbora direktora bez obzira na broj navedenih dioničara, čak i ako društvo ima samo jednog dioničara.

Dionice kompanije s pravom glasa

Akcije društva s pravom glasa su uvijek obične dionice društva. Slučajevi u kojima preferencijalne akcije postaju pravo glasa su navedeni u članu 32. Zakona. Akcionari - vlasnici povlašćenih akcija društva nemaju pravo glasa na skupštini akcionara, osim ako zakonom nije drugačije određeno. Konkretno, Zakon utvrđuje zatvorenu listu situacija kada povlašćene akcije stiču status glasanja.

Povlaštene akcije uvek se glasaju o pitanjima utvrđenim Zakonom, i to: prilikom odlučivanja o pitanjima reorganizacije i likvidacije društva, o uvođenju izmena i dopuna u statut društva kojima se ograničavaju prava akcionara - vlasnika povlašćenih akcija, uključujući slučajeve utvrđivanje ili povećanje iznosa dividendi i (ili) utvrđivanje ili povećanje isplaćene likvidacione vrijednosti na povlaštene akcije prethodnog prioriteta, kao i pružanje pogodnosti akcionarima - vlasnicima drugih vrsta povlaštenih akcija u redoslijedu isplate dividende i ( ili) likvidacione vrednosti akcija.

Povlaštene akcije postaju i glasanje o svim pitanjima na dnevnom redu skupštine akcionara, za koje je visina dividende utvrđena statutom društva, izuzev kumulativnih preferencijalnih akcija, počev od sednice koja sledi nakon održavanja godišnje skupštine akcionara. , na kojem nije donesena odluka o isplati dividende ili je donesena odluka o nepotpunoj isplati dividende na povlaštene akcije.

Povlaštene kumulativne akcije stiču status glasanja o svim pitanjima iz nadležnosti skupštine akcionara, počev od sednice nakon održavanja godišnje skupštine akcionara, na kojoj je trebalo doneti odluku o isplati punog iznosa akumuliranih dividende na ove akcije, ako takva odluka nije doneta ili je doneta odluka o nepotpunoj isplati dividende.

Povlaštene kumulativne akcije gube status glasanja od trenutka kada se sve akumulirane dividende na ove akcije isplate u potpunosti.

Statutom društva može se predvideti da se preferencijalne akcije određene vrste smatraju za glasanje, ako istim statutom društva postoji mogućnost konverzije akcija ove vrste u obične akcije. U ovom slučaju, jedna preferencijalna akcija ima broj glasova koji ne prelazi broj glasova na običnim akcijama u koje se može konvertovati pripadajuća preferencijalna akcija.

Tokom stvaranja akcionarsko društvo pitanje formiranja organa upravljanja je u nadležnosti osnivača. Odluka o tome mora biti doneta jednoglasno (tačka 3, član 9 Zakona).

Pitanje formiranja odbora direktora u već formiranom (registrovanom) i delujućem akcionarskom društvu rešava se na godišnjoj skupštini akcionara (tač. 1. člana 66. Zakona), na čijem dnevnom redu je glavno pitanje unošenje dopuna i izmjena statuta društva u vezi sa formiranjem organa upravljanja društvom – odbora direktora.

Sastavljaju se dopune statuta kompanije pismeno, istovremeno su naznačena sva potrebna pravila u pogledu nadležnosti formiranog odbora direktora, sadržana u statutu. Dopune i izmjene statuta društva moraju se dostaviti akcionarima - vlasnicima dionica društva s pravom glasa u procesu pripreme za održavanje godišnje skupštine.

Odluka se smatra usvojenom ako tročetvrtinska većina glasova akcionara - vlasnika akcija sa pravom glasa društva koje učestvuje na skupštini akcionara - glasa "ZA".

Kada se donese pozitivna odluka o glavnom pitanju, stavlja se na glasanje dodatno pitanje: o kvantitativnom sastavu odbora direktora, ali samo ako usvojene dopune i izmjene statuta društva ne sadrže relevantne podatke.

Sljedeće dodatno pitanje uz glavno: izbor članova upravnog odbora. Kandidati za članove odbora direktora imaju pravo da nominuju akcionare (akcionare) društva, koji zajedno poseduju najmanje 2% akcija društva sa pravom glasa, najkasnije 30 dana po isteku finansijske godine društva (klauzula 1.). , član 53. Zakona), ako statutom društva nije određen kasniji datum.

Odluka se smatra usvojenom ako većina (50% + 1 glas) glasova akcionara - vlasnika akcija sa pravom glasa društva koje učestvuje na skupštini glasa "ZA".

Isključiva nadležnost skupštine akcionara je izbor članova odbora direktora (tač. 4. tač. 1. člana 48. Zakona). Upravni odbor se bira na period od godinu dana. U tom slučaju, lica izabrana u odbor direktora društva mogu biti ponovo birana neograničen broj puta.

Odlukom skupštine akcionara mogu prijevremeno prestati ovlaštenja bilo kojeg člana (svih članova) upravnog odbora društva.

Uslovi za lica izabrana u odbor direktora društva mogu se utvrditi statutom društva ili internim aktom koji odobrava skupština akcionara.

Izbori članova odbora direktora društva sa brojem akcionara - vlasnika običnih akcija društva više od hiljadu - vrše se kumulativnim glasanjem.

U društvu sa brojem akcionara - vlasnika običnih akcija društva - manjim od hiljadu, statutom se može predvideti kumulativno glasanje prilikom izbora članova odbora direktora.

Prilikom kumulativnog glasanja, svaka dionica društva s pravom glasa mora imati broj glasova jednak ukupnom broju članova odbora direktora (nadzornog odbora) društva. Akcionar ima pravo glasati o svojim akcijama u potpunosti za jednog kandidata ili ih rasporediti na više kandidata za članove odbora direktora (nadzornog odbora) društva.

Kandidati koji dobiju najveći broj glasova smatraju se izabranim u odbor direktora (nadzorni odbor) društva.

Ako se članovi odbora direktora (nadzornog odbora) društva biraju kumulativnim glasanjem, odluka skupštine akcionara o prijevremenom prestanku ovlaštenja može se donijeti samo u odnosu na sve članove odbora direktora društva. .

Članovi kolegijalnog izvršnog organa društva ne mogu činiti većinu u upravnom odboru društva. Lice koje obavlja funkciju jedinog izvršnog organa ne može istovremeno biti predsednik odbora direktora (nadzornog odbora) društva.

Za otvoreno društvo sa brojem akcionara - vlasnika akcija sa pravom glasa društva više od hiljadu, kvantitativni sastav odbora direktora društva ne može biti manji od sedam članova, a za društvo sa brojem akcionara - vlasnici običnih i drugih dionica s pravom glasa društva više od deset hiljada - manje od devet članova.

U ostalim akcionarskim društvima koja nisu navedena, broj članova odbora direktora nema ograničenja.

Upravni odbor društva iz reda svojih članova bira predsjednika odbora direktora društva većinom glasova ukupan brojčlanovi odbora direktora društva, osim ako statutom društva nije drugačije određeno.

Upravni odbor (nadzorni odbor) društva ima pravo u bilo koje vrijeme ponovo izabrati svog predsjednika većinom glasova od ukupnog broja članova odbora direktora, osim ako statutom društva nije drugačije određeno.

Predsjednik odbora direktora društva organizuje njegov rad, saziva sjednice odbora direktora društva i njima predsjedava, organizuje vođenje zapisnika na sjednicama, predsjedava glavnom skupštinom akcionara, osim ako je drugačije određeno zakonom. statut kompanije.

U odsustvu predsednika odbora direktora društva, njegove funkcije obavlja jedan od članova odbora direktora društva odlukom odbora direktora društva.

Posao sazivanja sjednice upravnog odbora obavlja njegov predsjednik. Postupak sazivanja i održavanja sjednica odbora direktora utvrđuje se statutom društva i (ili) njegovim internim aktom. Predsjednik Upravnog odbora priprema dnevni red sjednice i organizuje obavještavanje članova Upravnog odbora o datumu, mjestu i vremenu održavanja sjednice.

Zakon o akcionarskim društvima ne sadrži pravila o postupku sazivanja i održavanja sjednice odbora direktora, što ostavlja akcionarskim društvima da samostalno utvrđuju takav postupak u statutu i internim aktima društva.

Obavještavanje se po pravilu vrši na dva načina: slanjem obavještenja članu upravnog odbora preporučenom poštom ili lično uručenjem uz potpis. Datum stvarnog obavještavanja članova upravnog odbora određen je datumom slanja pošte ili datumom direktne dostave obavještenja.

Obaveštenje o sazivanju sednice upravnog odbora mora da sadrži: osnov za sazivanje upravnog odbora (priprema za godišnju skupštinu u skladu sa članom 47. Zakona), formulaciju tačaka dnevnog reda sednice. , osnov za podizanje tačaka dnevnog reda, tekst nacrta odluka o pitanjima dnevnog reda (ako se sjednica održava u odsustvu), oblik, datum, vrijeme i mjesto održavanja sjednice.

Dokumenti i informacije koje se moraju pripremiti za sjednicu odbora direktora posvećenu sazivanju glavne skupštine dioničara

Spisak pitanja za dnevni red skupštine akcionara, sastavljen u skladu sa zahtevima Zakona o akcionarskim društvima i pristiglih predloga akcionara na osnovu podataka iz dnevnika o predloženim pitanjima za dnevni red godišnjeg opšteg sastanak DD.
Lista predloženih kandidata za Upravni odbor, sastavljena na osnovu podataka iz dnevnika predloženih kandidata za Upravni odbor.
Nacrt dnevnog reda Skupštine akcionara.
Nacrti odluka po tačkama dnevnog reda.
Po potrebi obavijestiti članove upravnog odbora o sazivanju sjednice upravnog odbora radi pripreme skupštine akcionara i glasanja za glasanje na sjednici odbora direktora.
Zaključak revizijske komisije o pouzdanosti podataka sadržanih u godišnjem izvještaju društva, bilansu stanja, računu dobiti i gubitka.
Lista kandidata za članove odbora direktora, formirana na sazvanoj godišnjoj skupštini akcionara;
Podaci o kandidatima za organe upravljanja i kontrole. Utvrđivanje da li kandidat ispunjava sve uslove za lice koje je izabrano u odbor direktora u skladu sa statutom društva.
Obavještenja članova odbora direktora o želji da budu ponovo izabrani za naredni mandat, ovjerena njihovim potpisom i izvršena u skladu sa pravilima utvrđenim u društvu.

Za pripremu informacija za sjednicu upravnog odbora potrebno je:

proverava usklađenost broja akcija u vlasništvu akcionara sa brojem akcija potrebnih za podnošenje predloga na dnevni red skupštine akcionara (član 53. Zakona o akcionarskim društvima);
pripremi tekst izmjena (dopuna) statuta društva;
priprema nacrt liste informacija (materijala) koji se prezentiraju akcionarima u pripremi za skupštinu akcionara;
pripremi nacrt poruke akcionarima o održavanju skupštine, kao i naziv organa za štampu u kojem će društvo objaviti poruku o održavanju skupštine akcionara;
prethodno utvrđuje radna tijela skupštine akcionara;
priprema nacrta obrazaca i teksta glasačkih listića za glasanje o pitanjima dnevnog reda skupštine.
priprema predloge pravilnika za skupštinu akcionara (u nedostatku usvojenih propisa priprema se nacrt pravilnika za naknadno usvajanje na skupštini akcionara).

Zakon „O akcionarskim društvima“ (član 68. Zakona od 26. maja 1995. N 208-FZ) pruža mogućnost izbora oblika održavanja sjednice odbora direktora.

Sjednica upravnog odbora može se održati lično ili u odsustvu (izborom). Treba napomenuti da je mogućnost održavanja sjednice upravnog odbora u putem prepiske mora biti odraženo u statutu kompanije. U nedostatku ove odredbe u statutu, kompanija je lišena mogućnosti održavanja sastanaka bez zajedničkog prisustva.

Lični sastanak zahtijeva lično prisustvo članova odbora direktora na sastanku. U prepisci se koriste pisana mišljenja.

Obavještenje o sastanku organizuje predsjedavajući, kao što je gore navedeno. U slučaju glasanja u odsustvu, glasački listići se šalju članovima upravnog odbora uz obavještenje.

Na sjednici upravnog odbora na kojoj se najavljuje sazivanje godišnje skupštine akcionara donosi se odluka o spisku materijala koji će se poslati akcionarima za pripremu glavne skupštine, kao i spisku informativnog materijala koji se mora biti dostavljen učesnicima sastanka.

Na sjednici upravnog odbora predsjednik upravnog odbora organizuje vođenje zapisnika koji treba da sadrži sljedeće podatke:

datum, vrijeme i mjesto održavanja sjednice odbora direktora;
oblik sastanka (lično, u odsustvu);
spisak lica prisutnih na sastanku;
prezime, ime, patronim predsjedavajućeg - inicijatora sazivanja sjednice upravnog odbora;
utvrđivanje kvoruma;
glasanje o pitanjima dnevnog reda sjednice;
odluke donesene na dnevnom redu sjednice;
potpis predsjednika upravnog odbora.

Ako se sjednica održava glasanjem, glasački listići se prilažu zapisniku. Zapisnik sa sjednice odbora direktora sastavlja se najkasnije 10 dana od dana održavanja.

Na sednici upravnog odbora posvećenoj sazivanju skupštine akcionara razmatraju se, razmatraju i usvajaju:

Prijedlog za sazivanje skupštine akcionara akcionarskog društva.
Status skupštine - „godišnja“ ili „vanredna“ i oblik njenog održavanja (lično, u odsustvu);
Mjesto i vrijeme održavanja godišnje skupštine akcionara društva
Pitanja koja predlažu akcionari za uvrštavanje na dnevni red skupštine akcionara.
Lista kandidata za upravni odbor kompanije (za godišnju skupštinu)
Dostavljanje akcionarima odluke da se pitanje ne uvrsti na dnevni red ili kandidat na listu kandidata za glasanje za izbore u upravni odbor.
Tekst izmjena/dopuna statuta društva.
Preporuka o isplati naknada i naknada članovima upravnog odbora na kraju godine.
Dnevni red skupštine akcionara.
Datum sastavljanja liste akcionara koji imaju pravo učešća na skupštini akcionara.
Spisak informacija (materijala) dostavljenih akcionarima u pripremi za skupštinu akcionara.
Obrazac obavještavanja kompanije akcionarima o skupštini, uključujući identifikaciju organa za štampu.
Obrazac i tekst glasačkih listića za glasanje o tačkama dnevnog reda skupštine (ako je planirano da se glasanje vrši glasačkim listićima).
Datum slanja poruka o skupštini akcionara i glasačkih listića preporučenom poštom akcionarima i rok za prijem glasačkih listića.

Zakon „o akcionarskim društvima“ i drugi pravni akti utvrđuju određene uslove prilikom donošenja odluka o navedenim pitanjima koja se razmatraju na sjednici upravnog odbora, o čemu će biti riječi u narednom broju.

AKDI "Ekonomija i život"

Upravni odbor- ovo je organ upravljanja izabran na određeno vrijeme na skupštini akcionara, koji upravlja radom akcionarskog društva u periodu između godišnjih skupština akcionara u skladu sa svojim nadležnostima koje su mu zakonom dodijeljene odboru direktora i poveljom.

U svim akcionarskim društvima potrebno je formirati odbor direktora.

Član upravnog odbora privrednog društva može biti samo, ali ne i nužno, direktni dioničar društva.

Kvantitativni sastav odbora direktora utvrđuje se skupštinom ili statutom društva, ali ne može biti manji od 5 članova.

Akcionarsko društvo sa više od 1.000 akcionara mora imati najmanje 7 članova odbora direktora.

Akcionarsko društvo sa više od 10.000 akcionara mora imati najmanje 9 članova odbora direktora.

Istovremeno, prilikom formiranja odbora direktora potrebno je voditi se principima razumne dovoljnosti, a preporučljivo je da se kvantitativni sastav upravnog odbora utvrdi u statutu akcionarskog društva.

Glavne funkcije odbora direktora su:

izradu strategije razvoja akcionarskog društva;

organizacija efektivne aktivnosti izvršni organi akcionarskog društva;

vršenje kontrole nad radom organa upravljanja akcionarskog društva;

provođenje mjera za zaštitu prava i ostvarivanje legitimnih interesa dioničara.

Nadležnost upravnog odbora obuhvata:

sazivanje godišnje i vanredne skupštine akcionara;

usvajanje dnevnog reda skupštine akcionara;

određivanje prioritetnih oblasti delatnosti kompanije;

utvrđivanje datuma za sastavljanje liste lica koja imaju pravo učešća na skupštini akcionara;

plasman od strane društva obveznica i druge emisije vredne papire;

utvrđivanje cijene (novčane procjene) imovine, cijene plasmana i otkupa vlasničkih hartija od vrijednosti;

rješavanje pitanja vezanih za sticanje dionica, obveznica i drugih hartija od vrijednosti koje plasira društvo;

povećanje osnovnog kapitala društva;

odobravanje većih transakcija i transakcija za koje su zainteresovani rukovodioci preduzeća;

osnivanje filijala i otvaranje predstavništava akcionarskog društva;

formiranje izvršnog organa društva i prijevremeni prestanak njegovih ovlaštenja;

odobravanje internih akata akcionarskog društva;

saglasnost registratora akcionarskog društva i uslove ugovora sa njim.

Upravni odbor rješava sljedeće glavne zadatke:

objavljuje podatke o akcionarskom društvu;

utvrđuje pravce delovanja akcionarskog društva;

utvrđuje pristupe investiranju;

izrađuje planove i budžete akcionarskog društva;

stvara mehanizme interne kontrole u akcionarskom društvu;

ocjenjuje rad društva i njegovih izvršnih organa upravljanja;

razvija sisteme i metode za motivisanje i stimulisanje kadrova koji rade u akcionarskom društvu;

izvršava odluke skupštine akcionara;

stvara i osigurava korporativnu kulturu.

Još uvijek imate pitanja o računovodstvu i porezima? Pitajte ih na računovodstvenom forumu.

Upravni odbor: detalji za računovođu

Upravni odbor u doo: jedinstveni alat za rješavanje problema vlasnika
Jedna četvrtina upravnog odbora. To je sasvim logično, jer Upravni odbor je sve... interes Upravnog odbora. Pored toga, u nadležnost odbora direktora može biti..., kao učesnik u društvu, predsednik odbora direktora. Postoji nekoliko instrumenata koji isključuju... nominalnog učesnika. 3. Motivacija Upravni odbor može biti alternativa ideji... samostalni član upravnog odbora opterećen internim odnosima, na primjer, stručni konsultant,...
Kako implementirati nove zahtjeve 209-FZ za upravljanje rizikom
Rizici i interna kontrola. Upravni odbor (nadzorni odbor) javnog preduzeća... privredno društvo mora vršiti internu reviziju. Upravni odbor (nadzorni odbor) javnog preduzeća... odbor direktora ili odbor direktora. 3. Stavite pitanje na dnevni red odbora. Umjesto toga... raspravljalo se na upravnom odboru. Menadžer rizika mora zajedno sa sekretarom upravnog odbora doprinijeti... orijentiranom upravljanju je obuka članova upravnog odbora, menadžmenta, zaposlenih i...
Organiziranje službe interne revizije od nule. Praktično iskustvo
Neplanirani zadaci. Periodično obavještavanje upravnog odbora o stanju u društvu, ... o sastavu izvještaja za upravni odbor. Obavještavanje odbora direktora o svim inspekcijama koje je izvršio regulator. Ukoliko je interakcija sa upravnim odborom i izvršnim menadžmentom dovoljna... upravljanje rizicima, postupak obavještavanja odbora direktora o identifikaciji značajnih rizika... rezultat je zajedničkih aktivnosti odbora direktora, izvršnog menadžmenta i usluga...
Studija trenutnog stanja i trendova razvoja interne revizije u Rusiji za 2017
Alat za viši izvršni menadžment i odbor direktora. A ako izvršni menadžment i... funkcija interne revizije funkcionalno izvještavaju odbor direktora/komitet za reviziju. S obzirom na... podršku internim revizorima od strane odbora direktora/komiteta za reviziju. Interna služba... broj kompanija u kojima odbor direktora/komitet za reviziju ima malo... savjetnik višeg menadžmenta od povjerenja i odbor direktora treba uzeti u obzir pri zapošljavanju...
Upravljanje akcionarskim društvom
...). Izvještavanje akcionarskih društava Nadzorni odbor (Upravni odbor) Upravni odbor upravlja tekućim aktivnostima AD... Zakon br. 208-FZ). Kvantitativni sastav upravnog odbora (nadzornog odbora) društva utvrđuje se statutom... naknade članovima upravnog odbora Odlukom glavne skupštine akcionara članovi odbora direktora (nadzorni odbor) ... utvrdi izvor isplate naknade članovima odbora direktora (nadzornog odbora) akcionarskog društva i...
Revizorske komisije će postati opcione, a interna revizija će postati obavezna za javna akcionarska društva
Zakon takođe predviđa da odbor direktora odobrava dokumente kojima se definiše politika interne kontrole kompanije. Istovremeno, upravni odbor kompanije odobrava dokumente kojima se definiše politika... komisije odbora direktora. U skladu sa Federalnim zakonom, komisije obrazuje Upravni odbor za... podnošenje Upravnom odboru. Istovremeno, formiranje odbora od strane upravnih odbora odavno je... interna revizija, formiranje komisija odbora direktora u akcionarskom društvu sadržano je u...
Međunarodni profesionalni standardi za internu reviziju: struktura, primjena i odraz u zakonodavstvu
Korporativne procedure, u kojima postoji Upravni odbor, razne komisije, radne grupe,... a za konačno odobrenje - Upravni odbor. Potom se objavljuju izmjene, ali... korisnici rezultata interne revizije - odbori direktora, više rukovodstva kompanija. ... - rezolucija vlade i odluka Upravnog odbora Banke Rusije da ... organizacija rada odbora za reviziju odbora direktora akcionarskih društava Odobrena naredbom ...
Finansijska odgovornost direktora prema Kompaniji. Naknada gubitaka za dodatna porezna razgraničenja
Skupština učesnika (akcionara) ili Upravni odbor, ako je to predviđeno u društvu... Skupština učesnika (akcionara) ili Upravni odbor, ako je to predviđeno u društvu... za dodatne porezne dažbine, podliježu odobrenju odbora direktora ili glavne skupštine učesnika/dioničara ... neće biti samo direktora. Članovi upravnog odbora, učesnici/akcionari koji su odobrili takve... sa nesavjesnim kontrastranama. Ukoliko članovi odbora direktora, učesnici/akcionari nisu učestvovali...
Budžetiranje funkcije interne revizije: koliko je dovoljno?
Odobreni plan" (Standard 2030). Članovi upravnog odbora i odbora za reviziju su također... odobrili plan” (Standard 2030). Članovi upravnog odbora i odbora za reviziju također... na vrijeme kako to očekuje viši menadžment i upravni odbor. Kada je šef interne revizije... iza komiteta za reviziju ili upravnog odbora. Iznenađujuće, jedan od faktora... je odgovornost da se sa višim rukovodstvom i odborom direktora komunicira o planovima i potrebama za...
Nemojte se stidjeti da proglasite sebe bankrotom: prijetnja supsidijarnom odgovornošću za direktora kompanije
Pravo sazivanja vanredne sjednice imaju direktori: upravni odbor; revizijska komisija (revizor); revizor; učesnici.../akcionari, revizori i ključni članovi odbora direktora. Takvo kontrolno lice tokom... sjednice kolegijalnog tijela (glavne skupštine, upravnog odbora ili revizijske komisije) o pitanju... lica, prije svega osnivača, članova Upravnog odbora. Od 30.07.2017.
Premije osiguranja u 2017. Objašnjenja ruskog Ministarstva finansija
Na osnovu navedenog, naknade članovima odbora direktora društva podliježu premijama osiguranja... -15-06/16239 Naknade članovima odbora direktora društva podliježu premijama osiguranja... sa Za obavljanje dužnosti člana upravnog odbora društva plaćaju se premije osiguranja... zvaničnici organizacije koje su članovi odbora direktora podliježu premijama osiguranja...
Društvo za upravljanje formiralo je Upravni odbor koji se sastoji isključivo od vlasnika preduzeća. Upravni odbor odlučuje o... statusu učesnika kao člana odbora. Ako Upravni odbor iz nekog razloga prihvati... odobreni kapital. Drugi problem je što Upravni odbor u bilo kojoj kompaniji bira general... oni jednostavno mogu isključiti vlasnike iz Upravnog odbora, lišavajući ih prava da imenuju Upravu... da je odluka o promjeni članova Upravni odbor može biti sastavljen samo jednoglasno...
Upravljanje rizikom 1 ili Upravljanje rizikom 2. Koje su razlike i šta prvo treba da uradite?
Interesi vanjskih dionika (regulatori, dioničari, upravni odbor, banke, osiguranje, rejting agencije) i... navedeni su u postojećim dokumentima na nivou odbora (povelja, politike, itd... moraju biti u postojećim dokumentima na nivou odbora , a ne stvarati nove.Zašto... to učiniti ako, suprotno zdravom razumu, odbor direktora ili regulator insistira na stvaranju...
Revizija strateških rizika: praktični zaključci menadžera interne revizije
Promijenjen pogled višeg menadžmenta, članova odbora i vlasnika procesa o funkciji... lideri važan pristup članovima odbora, višem menadžmentu i vlasnicima procesa... studija: Broj učesnika - 1124 (član odbora 34%, izvršni direktor 15%, CFO...
Uključujemo zaposlene kao suvlasnike – kako se ne ozlijediti?
Društvo za upravljanje formiralo je Upravni odbor koji se sastoji isključivo od vlasnika preduzeća. Upravni odbor odlučuje o... . Međutim, postoji još jedan problem - Upravni odbor u bilo kojoj kompaniji bira general... oni jednostavno mogu isključiti vlasnike iz Upravnog odbora, lišavajući im prava da biraju Upravu... da je odluka za promjenu članova odbora direktora može se izvršiti samo jednoglasno... prestanak njegovih ovlaštenja je u nadležnosti upravnog odbora društva. Član kolegijalnog izvršnog organa...

PJSC mora imati odbor direktora. U nejavnom DD, vijeće se saziva osim ako to nije zabranjeno statutom organizacije. Upravni odbor (BoD) je organ upravljanja kompanijom. Ako se naprave greške tokom njegovog kreiranja, odluke donesene u odboru mogu biti poništene ako postoji interni sukob u organizaciji. Za učešće u radu saveta mogu se prijaviti akcionari i druga lica koja nisu vlasnici akcija ovog ad.

Pravila za formiranje Odbora direktora dd

Procedura za formiranje saveta zavisi od pravne forme. U PJSC-u, vijeće se osniva u skladu sa odredbama člana 97. Građanskog zakonika Ruske Federacije. U ovom slučaju, broj članova Upravnog odbora ne bi trebao biti manji od 5 ljudi. U nejavnom dd, formiranje odbora nije potrebno ako:

broj vlasnika akcija s pravom glasa je 50 ili više osoba;
Funkcije Upravnog odbora obavlja skupština, a to je navedeno u statutu organizacije.

Na koje odredbe statuta nejavnog ad treba obratiti pažnju prilikom formiranja odbora direktora:

Postoji zabrana stvaranja ovog organa upravljanja.
Ako postoji takva zabrana, prvo se mijenja verzija statuta organizacije, nakon čega će biti moguće formirati upravni odbor.
Prema klauzuli 6, klauzuli 3, članu 66.3 Građanskog zakonika Ruske Federacije, moraju biti ispunjeni uslovi za broj članova odbora direktora koji su navedeni u statutu Kompanije.

Broj članova odbora

Prema članu 66. Zakona o ad, u nejavnom akcionarskom društvu odbor direktora mora da se sastoji od najmanje 5 ljudi. Broj članova upravnog odbora određen je statutom organizacije. Takođe, odluka o ovom pitanju može se doneti na skupštini učesnika Društva. Ako broj vlasnika akcija s pravom glasa prelazi 1.000 ljudi, tada savjet mora imati najmanje 7 učesnika, a ako ima više od 10 hiljada vlasnika dionica s pravom glasa, tada savjet mora imati najmanje 9 učesnika. Nakon što Društvo odluči o broju članova Upravnog odbora, vrši se izbor učesnika.

Formiranje Odbora direktora na glavnoj skupštini AD

U skladu sa tačkom 1. člana 66. Zakona o AD, članovi Odbora direktora biraju se na skupštini učesnika AD koja se održava jednom godišnje. Članovi upravnog tijela izabrani na sjednici imaju ovlaštenja na godinu dana. Zakonodavstvo takođe dozvoljava održavanje neplaniranih sjednica ako Društvo treba da promijeni sastav članova odbora. Prema tački 2. člana 50. Zakona o ad, sjednica na kojoj se odobravaju kandidati za članove odbora direktora ne može se održati u odsustvu. Svaki akcionar ima pravo da imenuje članove odbora direktora. Takođe ima pravo žalbe u slučaju odbijanja prilikom formiranja liste kandidata, u skladu sa stavom 6. člana 53. Zakona o ad. Broj mandata tokom kojih isto lice može biti član Upravnog odbora nije zakonom ograničen. Istovremeno, po potrebi, ovlašćenja člana saveta mogu prestati i pre isteka mandata. Ako se sljedeća godišnja sjednica ne održi na vrijeme, ovlaštenja članova vijeća gube snagu. Ako upravni odbor nije u potpunosti formiran na glavnoj skupštini, ili ako postoji potreba za ponovnim izborom nekih kandidata za organ upravljanja, održava se dodatna sjednica. Ako puni sastav članova savjeta nije u potpunosti odobren, ili, obrnuto, broj njegovih učesnika premašuje traženi broj, odluke ovog tijela se mogu osporiti pred sudom. Član savjeta može biti dioničar ili bilo koje drugo lice. Prije predlaganja kandidata važno je provjeriti da se ne nalaze na listi diskvalifikovanih i da potencijalni kandidat ima sve razloge da bude među rukovodiocima. Međutim, izabrani menadžer ne može istovremeno obavljati neke druge pozicije u istoj organizaciji. Pored samog odbora direktora, njegov učesnik može biti uključen i u druge organe upravljanja akcionarskog društva. Tačka 2 člana 66 Zakona o ad omogućiće članu odbora da bude akcionar ovog ad i učestvuje na skupštinama. Takođe može biti generalni direktor akcionarskog društva i biti u upravnom odboru kao predsednik. Međutim, klauzula 4 člana 65.3 Građanskog zakonika Ruske Federacije zabranjuje direktoru odbora i drugim učesnicima ovog tijela da istovremeno budu i predsjednik odbora iu broju koji prelazi ¼ sastava odbora direktora, od da bude revizor ove organizacije i da bude član komisije za prebrojavanje i reviziju.

Izbor predsjednika Upravnog odbora

Prisustvo predsjedavajućeg u ovom organu upravljanja je obavezno. Predsjedavajući može biti jedan od članova vijeća. Predsjedavajućeg bira vijeće glasanjem. Statut organizacije može sadržavati posebne zahtjeve za broj glasova potrebnih za izbor predsjednika. Prema članu 67. Zakona o ad, predsednik odbora direktora može biti ponovo izabran u bilo koje vreme.

Jedan od najvažnijih organa akcionarskog društva je upravni odbor (nadzorni odbor). Upravni odbor je organizaciono formalizovani deo akcionarskog društva, formiran po postupku utvrđenom zakonom i osnivačkim aktima, koji se sastoji od više od dva člana, koji utvrđuje strategiju razvoja akcionarskog društva, obezbeđuje delatnost izvršnih organa, kontrolu finansijskih i privrednih aktivnosti, kao i ostvarivanje i zaštitu prava akcionara i ima odgovarajuća ovlašćenja za organizovanje opšteg upravljanja aktivnostima društva.

Jedan od najvažnijih problema je pitanje formiranja odbora direktora, što je zbog složenosti formiranja ovog tijela, s jedne strane, i negativnih posljedica, kako po društvo u cjelini, tako i po njegove dioničare. , u slučaju kršenja zakona “O akcionarskim društvima” i statuta procedure za formiranje odbora direktora, s druge strane. Na prvi pogled može izgledati da je jednostavno formirati ovo telo, jer je članom 66. Zakona „o akcionarskim društvima“ propisano da članove odbora direktora bira skupština akcionara na način propisan zakonom. Saveznog zakona “O akcionarskim društvima” i statuta društva, na period do sljedeće godišnje skupštine dioničara. Međutim, u ovom članu nam zakonodavac kaže ne samo da je za formiranje upravnog odbora potrebno održati izbore, već i da izborna procedura mora biti usklađena i sa Saveznim zakonom „o akcionarskim društvima“ i statut akcionarskog društva. Shodno tome, da bi se formiralo takvo tijelo kao što je upravni odbor, moraju biti ispunjena dva uslova: činjenica izbora i usklađenost izborne procedure sa zakonodavstvom Ruske Federacije i statutom akcionarskog društva.

Razmotrimo oba uslova detaljnije, jer ne razumiju svi šta su izbori i po čemu se razlikuju od imenovanja. Problem je što mnogi doživljavaju imenovanje kao formiranje tijela od strane jedne osobe, a izbor od strane više njih. Zainteresovani smo za formiranje odbora direktora u društvu sa više akcionara, pri čemu je, ako se držimo opšteg mišljenja, nemoguće prekršiti uslov zakona o izboru, zbog formiranja ovog organa od strane više lica koja čine skupštinu akcionara. Ali je li? Čini mi se da je ova pozicija pogrešna. Naravno, u slučaju formiranja tijela od strane jedne osobe, ne treba govoriti ni o kakvim izborima, jer se, zapravo, radi o imenovanju. Ali ako formiranje upravnog odbora vrši više ljudi, to nikako ne znači da je to moguće samo u vidu izbora.

Razlika između izbora i imenovanja je u tome što prilikom izbora postoji izbor, odnosno najmanje dva kandidata se prijavljuju za jedno mjesto, ili ako postoji jedan kandidat, možete glasati protiv. U situaciji zadatka, nema izbora. U praksi se javljaju situacije u kojima se ove razlike ne poštuju. Na primjer, Savezni zakon “O akcionarskim društvima” sadrži odredbu da se statutom utvrđuje procedura za formiranje odbora direktora u vidu izbora na glavnoj skupštini akcionara, a ispada da isti broj imenovani su kandidati za direktore koji se biraju. Čini se da će sve ostale formalnosti biti ispoštovane, osim jedne - in u ovom slučaju, akcionari nemaju mogućnost izbora, jer kako god da se kaže, sa liste od 5 kandidata za mjesta 5 direktora, oni će biti izabrani. Iz toga proizilazi da će biti prekršena procedura formiranja i neće biti formiran upravni odbor. Sve to može dovesti do negativnih posljedica po društvo. Da bi se izbjegle takve negativnosti, broj kandidata za direktore mora biti najmanje za jedan veći od broja mjesta u upravnom odboru (nadzornom odboru).

Razmotrimo drugi aspekt formiranja ovog tijela, naime, usklađenost izborne procedure sa zakonodavstvom Ruske Federacije i statutom akcionarskog društva. Pravila koja uređuju pravni status odbora direktora pravnih lica različitih organizaciono-pravnih oblika sadržana su u zakonodavnim aktima, na primjer, Građanski zakonik Ruske Federacije, Federalni zakon „O akcionarskim društvima“, Federalni zakon “O investicionim fondovima”, Savezni zakon “O poljoprivrednoj saradnji” i dr.; u podzakonskim aktima, na primjer, Naredba Federalne službe za finansijska tržišta od 15. decembra 2004. godine „O davanju saglasnosti na Pravilnik o poslovima organizovanja trgovanja na tržištu hartija od vrijednosti“; u lokalnim aktima pravno lice, na primjer, u pravilniku o upravnom odboru itd. Pored ovih akata, pravila o odboru direktora sadržana su u Kodeksu korporativnog ponašanja, pitanjima izbora odbora direktora, zahtjevima za kandidate za razmatraju se članovi upravnog odbora i dr. Glavni regulatorni akti po pitanju formiranja ovakvog tela su, kao upravnog odbora, i dalje Savezni zakon „o akcionarskim društvima“ i povelja dr. određenog akcionarskog društva.

Već smo odlučili da broj kandidata za ovo tijelo bude veći od broja mjesta u Vijeću. Postavlja se pitanje koliko direktora može činiti ovo tijelo? Da biste odgovorili na postavljeno pitanje, treba se pozvati na čl. 66 Savezni zakon“O akcionarskim društvima” u kojoj se navodi da se kvantitativni sastav odbora direktora utvrđuje statutom društva, odnosno odlukom skupštine akcionara, ali ne može biti manje od pet članova. Međutim, ovaj uslov je utvrđen za preduzeća sa brojem akcionara - vlasnika akcija sa pravom glasa manjim od hiljadu, u preduzećima sa brojem tih akcionara veći od hiljadu, ali ne većim od deset hiljada akcionara - vlasnika akcija sa pravom glasa, minimalno broj članova odbora direktora određen je na sedam, a u preduzećima u kojima broj takvih akcionara prelazi deset hiljada - devet članova. Napominjemo sljedeću osobinu koju je utvrdio zakonodavac: minimalni iznosčlanovi odbora direktora je čudan. Zašto je to potrebno i da li je preporučljivo? Svrha ove odredbe je da se izbjegne sukob u slučaju izjednačenog broja glasova u upravnom odboru, stoga mi se čini da statutom treba predvidjeti i neparan broj direktora. Zašto? Jer u slučaju izjednačenog broja glasova, odlučujući će glas biti predsjedavajući odbora direktora, što ga ne čini ravnopravnim sa ostalim direktorima po pitanju glasanja, što je teško da je pravedno.

Razmotrimo preporučljivo imati neparan sastav upravnog odbora, iako je moguće predvidjeti i drugi broj osim onog koji je propisao zakonodavac?

Na osnovu sadržaja navedenog člana 66. može se tvrditi da je osnivanje statutom društva, odnosno odlukom skupštine dioničara drugačijeg kvantitativnog sastava odbora direktora od predviđenog federalnim Zakon “O akcionarskim društvima” će biti u skladu sa njegovim odredbama. Ali da li je uvek ovako? Ne uvek, jer član 66. utvrđuje uslov da kvantitativni sastav, definisan drugačije od Saveznog zakona „O akcionarskim društvima“, ne može biti manji od minimalnog broja direktora utvrđenog ovim zakonom.

U praksi, ne predviđaju sva akcionarska društva veći broj članova odbora direktora u odnosu na ono što je utvrđeno Saveznim zakonom „O akcionarskim društvima“. Razlog za to je nekoliko: nepoznavanje mogućnosti povećanja broja članova upravnog odbora; negativan stav prema „velikim“ odborima direktora; želja za većim uticajem u upravnom odboru.

Zapravo, možda postoje i drugi razlozi, ali ovi su, po mom mišljenju, glavni pri odabiru kvantitativnog sastava upravnog odbora. Što se tiče teorije, u naučnoj pravnoj literaturi postoji nekoliko mišljenja o optimalnom sastavu odbora direktora: veličina upravnog odbora nema značajnu vezu sa rezultatima poslovanja kompanije; što je veći broj članova upravnog odbora, menadžerima je teže dominirati njime i postići konsenzus za donošenje odluka koje su suprotne interesima društva; Veliki upravni odbori su manje efikasni i menadžeri ih lakše kontrolišu.

Prema K.M. Aliyeva veliki broj Upravni odbor neće imati negativan uticaj na poslovanje kompanije ako nezavisni direktori prevladaju u odboru direktora, iako empirijska istraživanja ukazuju na neefikasnost velikih odbora direktora.

Čini se, međutim, da su veliki upravni odbori mnogo manje efikasni od malih, a čak i ako u njima prevladavaju nezavisni direktori, brzina koordinacije različitih pitanja od strane članova upravnog odbora i njihovog odlučivanja ne može biti veća od slična brzina u malim upravnim odborima. To je zbog činjenice da što više članova ima, to im je teže postići konsenzus među sobom. Međutim, to ne znači da je velike odbore direktora teže kontrolisati, naprotiv, lakše je zbog njihove fragmentacije. Male odbore je teže kontrolisati, posebno ako u njima dominiraju nezavisni direktori.

Kao što slijedi iz prakse, drugi tipična greška je da se u statut unese odredba da mora postojati najmanje određeni broj članova upravnog odbora. Ali u ovom slučaju nije jasno koja je tačno količina mi pričamo o tome i ko određuje konkretnu cifru. Problema će biti i sa sastavljanjem liste kandidata za dioničare društva, jer dioničari sa najmanje 2% dionica s pravom glasa imaju pravo da predlažu kandidate za članove odbora direktora, ali broj kandidata ne može biti veći od kvantitativnog. sastav upravnog odbora kompanije, a ako se broj članova odbora mijenja svake godine, onda će nastati problemi.

Međutim, ne samo statutom se može regulisati veličina odbora direktora, već u skladu sa stavom 3. člana 66. Saveznog zakona „O akcionarskim društvima“, kvantitativni sastav upravnog odbora društva utvrđuje se statutom ili odluka skupštine akcionara. Ali u slučaju utvrđivanja broja članova skupštine akcionara, nastaje ista situacija kao da konkretan broj članova odbora direktora nije određen statutom.

Stoga se čini najprikladnijim da se broj članova upravnog odbora društva odredi statutom, a broj treba precizno definisati, u tom slučaju neće doći do problematičnih situacija.

Da bi se odbor direktora zaštitio od negativnog uticaja menadžmenta kompanije, potrebno je odgovorno pristupiti zahtevima za kandidate za članove odbora direktora.

Prvi uslov je utvrđen članom 66. Saveznog zakona “O akcionarskim društvima”: samo pojedinac može biti član odbora direktora. Ova odredba se pojavila samo u novoj verziji ovog zakona. Ranije, prije njegovog pojavljivanja, u praksi su se javljale mnoge situacije kada su akcionari – pravna lica postavljali zahtjeve da budu uvršteni kao kandidati za članove odbora direktora. Međutim, 31. marta 2000. godine, kada je Federalna komisija za tržište hartija od vrijednosti u svom dopisu broj IK-04/1608 „O učešću pravnih lica u upravnom odboru“ pojasnila da pravna lica ne mogu biti ni član upravnog odbora ili kandidata za člana ovog tijela.

Ubrzo je zakonodavac potvrdio objašnjenja Savezne komisije za tržište hartija od vrijednosti, dodajući u Savezni zakon „O akcionarskim društvima“ odredbu da samo fizičko lice može biti član, a samim tim i kandidat za člana odbora direktora. Štaviše, ovo lice, na osnovu člana 66. Federalnog zakona “O akcionarskim društvima”, ne može biti dioničar ovog društva. Malo je vjerovatno da bi neko želio uključiti autsajdere pojedinci- ne akcionari, upravi akcionarskog društva. Međutim, broj dioničara samog društva može biti manji od 6, a minimalni broj članova upravnog odbora, kako smo već saznali, je 5, dakle, odbor direktora, ako je predviđeno njegovo formiranje. jer se po statutu ne mogu formirati. Stoga je takvo rješenje pronađeno u vidu trećih lica koja mogu biti uključena u upravljanje kompanijom ne samo kada nema dovoljno dioničara za formiranje odbora direktora, već iu svim drugim slučajevima.

Uprkos postojanju ove odredbe, u praksi se i dalje javljaju situacije kada se pojedincima odbija uvrštavanje na listu kandidata za članove odbora direktora na osnovu toga što nisu akcionari ovog društva. Neka akcionarska društva krenula su drugim putem, regulišući statut društva odredbom po kojoj samo pojedinac – akcionar društva – može biti član odbora direktora. Čini se da ovakva odredba povelje nije u skladu sa slovom zakona jer Savezni zakon „O akcionarskim društvima“ jasno propisuje mogućnost da neakcionari budu članovi odbora direktora; zakonodavac ne dozvoljava određenoj kompaniji da reguliše ovo pitanje u suprotnom, na kraju rečenice je trebalo da stoji izraz “osim ako nije drugačije predviđeno...”. Slično mišljenje dijeli i K.M. Alieva.

Znajući da član skupštine akcionara može biti član upravnog odbora, postavlja se pitanje: da li članovi izvršnih organa mogu biti birani u odbor direktora? Dio 2 člana 66 Saveznog zakona „O akcionarskim društvima“ dozvoljava ovu mogućnost, međutim, utvrđivanjem ograničenja broja članova kolegijalnog izvršnog organa. Sastav upravnog odbora ne može biti više od ¼ članova kolegijalnog izvršnog organa, pri čemu lice koje obavlja funkciju pojedinačnog izvršnog organa ne može biti predsjednik odbora direktora.

Što se tiče lica koja ne mogu biti članovi upravnog odbora, postoje određena zakonom utvrđena ograničenja i zabrane ulaska određenih lica u upravni odbor. Na primjer, član 11. Saveznog zakona „O osnovama državna služba Ruska Federacija» zabranjuje državnom službeniku da bude član upravnog odbora.

Savezni zakon „o investicionim fondovima“ definiše krug lica koja takođe ne mogu biti članovi odbora direktora akcionarskog investicionog fonda: zaposleni u specijalizovanom depozitoriju, registratoru, procenitelju i revizoru, kao i lica angažovana od strane ovih lica. organizacije za obavljanje poslova po građanskim ugovorima; povezana lica specijalizovanog depozitara, registratora, procjenitelja i revizora i druga lica navedena u ovom regulatornom aktu.

Preporuke za one osobe koje ne bi trebalo da budu uključene u odbor direktora dostupne su u Kodeksu korporativnog ponašanja. Ove osobe su: učesnici, CEO(upravnik), član organa upravljanja ili zaposleni u pravnom licu koje konkuriše privrednom društvu, lica koja su izvršila krivična dela iz oblasti ekonomska aktivnost ili protiv državnih organa, kao i svih lica koja nemaju besprekornu reputaciju.

Upravni odbor je veoma važno tijelo, stoga članovi ovog tijela moraju imati određena znanja, vještine i iskustvo kako bi donosili informirane i ispravne odluke, tako da Upravni odbor nije samo nominalno tijelo, već donosi neposredno doprinos razvoju akcionarskog društva. Mnogi to razumiju i u statut uključuju posebne zahtjeve za kandidate za članove odbora direktora. Koliko su ovi zahtjevi legitimni? U prethodnoj verziji nije bilo pitanja u ovoj situaciji, jer je član 66. Saveznog zakona „O akcionarskim društvima“ predviđao pravo na uspostavljanje takvih zahtjeva. Prema K.M. Aliyeva, zakonodavac isključuje mogućnost utvrđivanja bilo kakvih dodatnih uslova za lica predložena upravnom odboru. Međutim, Savezni zakon „O akcionarskim društvima“ ne sadrži takvu zabranu i, po mišljenju S.D. Mogilevskog da isključivanje odredbe starog izdanja o mogućnosti uspostavljanja takvih dodatnih uslova ne znači da statut akcionarskog društva ne može sadržavati uslove za lica predložena kao kandidate za članove odbora direktora, jer u skladu sa Članom 11. istog zakona statut društva može sadržati i druge odredbe koje nisu u suprotnosti sa Saveznim zakonom „O akcionarskim društvima“ i drugim saveznim zakonima, što se čini ispravnijim. I. Šitkina dijeli slično mišljenje. Iako, zapravo, nije jasno zašto je zakonodavac isključio odredbu ranije postojeće formulacije, jer je bez dopune Saveznog zakona „o akcionarskim društvima“ zabranom utvrđivanja dodatnih uslova za članove odbora direktora, učinio ne mijenjati ništa. Međutim, sudovi se ponekad drže prvog stava da je nedopustivo utvrđivanje dodatnih uslova za kandidate za članove odbora direktora.

Ako govorimo o nekom konkretnom dodatni zahtjevi uslove za kandidate za članove odbora direktora, oni mogu biti u vezi sa njihovim profesionalna kompetencija u određenoj oblasti delatnosti, dužini radnog staža, iskustvo u upravnom odboru kao član, drugo iskustvo na rukovodećim pozicijama, starosna granica, stručna sprema ili akademski stepen i sl.

Sastav odbora direktora formira se za period do naredne godišnje skupštine akcionara, a lica izabrana u odbor direktora društva mogu biti birana neograničen broj puta. Treba napomenuti da pored opšte procedure za formiranje odbora direktora postoji i posebna (hitna) procedura, čija je posebnost u tome što se potreba za formiranjem odbora direktora javlja pre održavanja godišnje skupštine akcionara, odnosno prije isteka perioda za koji je ovo tijelo formirano.

Potreba za ranim formiranjem javlja se u dva slučaja:

· u slučaju prijevremenog prestanka ovlaštenja članova odbora direktora. Tačka 1. člana 66. Federalnog zakona „O akcionarskim društvima“ propisuje pravo skupštine akcionara da pre roka prestane sa ovlašćenjima svih članova odbora direktora. U prethodnoj verziji, skupština akcionara je imala mogućnost da prestane ovlašćenja i svim članovima direktora i svakom članu odbora direktora pojedinačno, ali je sada zakonodavac ostavio pravo skupštini akcionara da prestane ovlasti samo u odnosu na sve članove odbora direktora, što je povezano sa posebnom procedurom glasanja o izboru članova odbora direktora, kao što je ranije navedeno, ovo pravo zauzvrat stvara određene neugodnosti za društvo povezano sa održavanje vanredne skupštine akcionara i vanrednih izbora u odbor direktora društva;

· u slučaju da broj članova odbora direktora društva postane manji od broja koji čini kvorum za održavanje sjednice odbora direktora. U ovoj situaciji, odbor direktora društva dužan je da donese odluku o održavanju vanredne skupštine akcionara radi izbora novog sastava odbora direktora društva. Preostali članovi odbora direktora društva imaju pravo da donesu odluku samo o sazivanju vanredne skupštine akcionara. Vrijedi napomenuti da se u ovom slučaju postojeći sastav upravnog odbora neće dopunjavati novim članovima, već će se formirati novi sastav upravnog odbora.

Navedeni kvorum utvrđuje se statutom društva, ali ne smije biti manji od polovine broja izabranih članova odbora direktora. Shodno tome, statutom akcionarskog društva može biti utvrđen i drugačiji kvorum. Napomenimo da je u ovom slučaju riječ o jednom kvorumu, a ne o dva ili više, u čemu se slažem sa S.D. Mogilevskog, budući da zakon ne predviđa mogućnost da se u statutu navede drugi broj članova upravnog odbora, koji bi odredio drugačiji kvorum, te stoga statut ne može utvrditi takvo pravo. Pitanje kvoruma se mora shvatiti ozbiljno, jer je često nedostatak kvoruma razlog za ukidanje odluka upravnog odbora zbog njihove nezakonitosti.

Pitanje formiranja sastava članova upravnog odbora je veoma važno, u procesu izbora sastava upravnog odbora mogu se pojaviti različite poteškoće, stoga treba biti što pažljiviji u formiranju odbora. statutom određenog akcionarskog društva, kojim se rješavaju pitanja koja očigledno nisu ili uopšte nisu regulisana važećim zakonodavstvom, a prije svega Saveznim zakonom „O akcionarskim društvima“.

* Rudjakov Aleksandar Nikolajevič - student pete godine Pravnog fakulteta. MM. Akademija narodne ekonomije Speranskog pri Vladi Ruske Federacije.

__________________

Federalni zakon od 29. novembra 2001. br. 156-FZ “O investicionim fondovima” // konsultant. ru.

Federalni zakon od 8. decembra 1995. br. 193-FZ “O poljoprivrednoj saradnji” // konsultant. ru.

Alieva K.M. Postupak izbora i rad odbora direktora akcionarskog društva // konsultant. ru

Pismo Federalne komisije za tržište hartija od vrijednosti Ruske Federacije od 31. marta 2000. godine br. IK-04/1608 “O učešću pravnih lica u upravnom odboru” // konsultant. ru

Rezolucija Federalne antimonopolske službe Volškog okruga od 13. novembra 2003. o predmetu br. A 06-1197-18/03 // konsultant. ru

K.M. Alieva. Op.op.

Kodeks korporativnog ponašanja // konzultant. ru

Alieva K.M. Op.op.

Mogilevsky S.D. Pravna osnova aktivnosti akcionarskih društava. - M.: Delo, 2004.

Shitkina I. Pravni status odbora direktora u svjetlu promjena u Saveznom zakonu “O dioničkim društvima” // Ekonomija i pravo. 2002. br. 1.

Odgovornost članova korporacije je ograničena

2.4. Korporacija je učesnik u građanskom prometu sa jasnom organizacionom strukturom, uključujući strukturu njenih organa upravljanja, među kojima je najviši skupština njenih učesnika (članova)

Koncept korporativnog tijela

Klasifikacija korporativnih tijela

Poglavlje 3. Vrste korporacija i njihove karakteristike

3.1. Akcionarsko društvo

Osnovni kapital akcionarskog društva podeljen je na određeni broj akcija

Akcionarska društva se dele na otvorena i zatvorena

Akcionarsko društvo ima pravo otkupa svojih otvorenih akcija

3.2. Društvo sa ograničenom odgovornošću

Podjela osnovnog kapitala društva sa ograničenom odgovornošću na udjele

Uspostavljena je određena procedura za prenos udela (dela udela) u osnovnom kapitalu društva na drugo lice

Mogućnost da učesnik napusti društvo u svakom trenutku

Mogućnost izbacivanja učesnika iz društva

3.3. Društvo sa dodatnom odgovornošću

Poglavlje 4. Prava i obaveze učesnika korporacije: pojam i vrste

4.1. Prava i obaveze učesnika u društvu sa ograničenom odgovornošću Prava učesnika u društvu sa ograničenom odgovornošću

Odgovornosti učesnika društva sa ograničenom odgovornošću

4.2. Sistem akcionarskih prava: klasifikacija i vrste

Bezuslovna prava akcionara

Prava dioničara određena kategorijama dionica *(148)

Poglavlje 5. Korporativno upravljanje: principi i modeli

5.1. Principi korporativnog upravljanja

Dužnost djelovanja u javnom interesu

Ostvarivanje prava i obavljanje dužnosti u dobroj vjeri i mudro

5.2. Odabir modela korporativnog upravljanja

Modeli korporativnog upravljanja

Poglavlje 6. Organi upravljanja akcionarskog društva

6.1. Skupština akcionara

Nadležnost skupštine akcionara

Vrste skupština akcionara

Procedura za održavanje skupštine akcionara

6.2. Upravni odbor (nadzorni odbor) akcionarskog društva)

Nadležnost upravnog odbora (nadzornog odbora) društva

Procedura za formiranje i rad odbora direktora (nadzornog odbora) društva

6.3. Izvršni organi akcionarskog društva

Jedini izvršni organ akcionarskog društva

Kolegijski izvršni organ akcionarskog društva

Poglavlje 7. Organi upravljanja sa ograničenom (dodatnom) odgovornošću

7.1. Glavna skupština učesnika društva Nadležnost sastanka

Klasifikacija vrsta sastanaka

Procedura za pripremu i održavanje skupštine učesnika

7.2. Upravni odbor (nadzorni odbor) društva

7.3. Izvršni organi društva

Jedini izvršni organ društva

Kolegijski izvršni organ društva

Poglavlje 8. Pravna podrška evoluciji organizovanog razvoja korporacije

8.1. Stvaranje organizacije. Kriza vodstva

8.2. Specijalizacija

Interno korporativno kreiranje pravila

8.3. Kriza autonomije

8.4. Delegiranje ovlasti

Interno korporativno kreiranje pravila

8.5. Kriza diverzifikacije

8.6. Departmentalizacija

Specijalizovane jedinice

Funkcionalne podjele opšteg korporativnog nivoa

Servisne funkcionalne jedinice

Interno korporativno kreiranje pravila

8.7. Kriza razvodnjavanja odgovornosti

8.8. Divisioning

Uporedne karakteristike principa funkcionisanja odjeljenja i odjeljenja

Prednosti i nedostaci opcija smanjenja

Upravljačke procedure za podjelu

8.9. Kriza neusklađenosti politike divizija

8.10. Koordinacija

8.11. Opća kriza hijerarhijske organizacije

Evolucija organizacionog razvoja korporacije

8.12. Složene organizacijske korporativne strukture

8.13. Šta je kvazihijerarhijska organizaciona struktura

Ciljevi i zadaci stvaranja kvazihijerarhijskih struktura

Osnovni princip izgradnje kvazihijerarhijske strukture

8.14. Oblici i metode stvaranja i funkcionisanja kvazihijerarhijskih organizacionih struktura u Rusiji prema važećem zakonodavstvu

Problem vlasništva i autoriteta

Preraspodjela resursa

Poglavlje 9. Proceduralna podrška razvoju organizacije

9.1. Zaštita interesa vlasnika u smislu ograničavanja imovinske odgovornosti za obaveze samog pravnog lica

9.2. U kojoj mjeri ova organizaciona i pravna forma osigurava sigurnost poslovne imovine i interesa vlasnika u smislu ostvarivanja prihoda u slučaju „izlaska“ iz poslovanja?

Akcionarsko društvo

Društvo sa ograničenom odgovornošću

9.3. Kako se štite interesi vlasnika u smislu ograničenja „zaštite“ poslovanja od „neovlašćenog ulaska“ trećih lica?

9.4. Kako se osiguravaju interesi nasljednika vlasnika?

9.5. Kako se osiguravaju interesi vlasnika u pogledu sticanja tekućih prihoda?

9.6. Kako se osiguravaju interesi vlasnika sa stanovišta uticaja na upravljanje organizacijom i procedurama donošenja odluka?

9.7. U kojoj mjeri razmatrani organizacioni i pravni oblici osiguravaju interese povjerilaca?

Poglavlje 10. Osiguravanje zaštite interesa korporacije normama korporativnog prava

10.1. Nekonvencionalne metode formiranja kontrolnih paketa akcija u akcionarskim društvima

Stvaranje "paralelne" organizacije

Razdvajanje

10.2. "Osvajanje" imovine korporacije. Upotreba netradicionalnih organizaciono-pravnih oblika u radu sa imovinom i pasivom korporacije

Razdvajanje akcionarskog društva: moguće opcije i mehanizmi njihove pravne podrške

Uporedne karakteristike shema kroz podjelu i selekciju

Osnivanje novog akcionarskog društva na osnovu vredne imovine ad "x"

Osnivanje novog društva sa ograničenom odgovornošću na osnovu vredne imovine ad "x"

Korištenje postojećeg poslovnog društva za prijenos vrijedne imovine AD "x" na njega

Osnivanje neprofitne organizacije na bazi vredne imovine AD "x"

Razlike između autonomnih neprofitnih organizacija i neprofitnih partnerstava

10.3. Mehanizmi za zaštitu korporacije od agresivne politike njenog preuzimanja od strane „agresora“ – konkurenta (zaštita imovine i obaveza)

Zaštita imovine ("prvi ugao")

Operativne korporacije ("drugi ugao")

Upravljačka organizacija ("treći ugao")

Zaštita akcijskog kapitala ("četvrti ugao")

Praktične situacije (studije slučaja)

Tabele sa informacijama

Prema stavu 1 čl. 66 Saveznog zakona „O akcionarskim društvima“, članove odbora direktora (nadzornog odbora) društva bira skupština akcionara na period do sljedeće godišnje skupštine akcionara. Ako godišnja skupština akcionara nije održana u rokovima utvrđenim tačkom 1. čl. 47. Federalnog zakona "O akcionarskim društvima", prestaju ovlaštenja odbora direktora (nadzornog odbora) društva, osim ovlaštenja za pripremu, sazivanje i održavanje godišnje skupštine dioničara.

Prilikom izbora upravnog odbora (nadzornog odbora) na osnovu prethodne verzije Saveznog zakona „o akcionarskim društvima“, u praksi mnogih akcionarskih društava, akcionari – pravna lica često su se suočavali sa zahtevima da budu uključeni kao kandidata za članove upravnog odbora.

Zapravo, ovi zahtjevi su bili zasnovani na pogrešnom shvatanju o mogućnosti dioničara - pravnog lica - kako da učestvuje na sjednicama odbora direktora, tako i da predloži ne određenog pojedinca, već samo pravno lice, kao kandidat za člana upravnog odbora. Ova ideja, međutim, nije ni odgovarala normama prethodnog izdanja Saveznog zakona „O akcionarskim društvima“. Na primjer, u stavu 3 čl. 53. Federalnog zakona „O akcionarskim društvima“ piše da prilikom davanja prijedloga za predlaganje kandidata u odbor direktora društva, uključujući u slučaju samopredlaganja, ime kandidata, broj i kategorija akcija u njegovom vlasništvu, kao i imena akcionara koji predlažu kandidata, broj i kategorija akcija u njihovom vlasništvu. Odnosno, već u staroj verziji zakona bilo je apsolutno izričito predviđeno da samo pojedinac može biti kandidat za upravni odbor (podsjećamo: prema članu 19. Građanskog zakonika Ruske Federacije, samo građanin, tj. pojedinac, može imati ime). Pored toga, Zakon je predvidio da se predloženi kandidati u odboru direktora uključuju na glasački listići, a prema čl. 3 čl. 60. Zakona, glasački listić u ovom slučaju mora sadržavati podatke o kandidatu (kandidatima) sa naznakom njegovog prezimena, imena, patronima. Dakle, pravno lice nije moglo biti predstavljeno kao kandidat za člana upravnog odbora i, shodno tome, učestvovati na sjednicama upravnog odbora, čak ni prema prethodnoj verziji Saveznog zakona „O akcionarskim društvima“ *(187) .

Novo izdanje na isti način obrađuje ovo pitanje još konkretnije i jasnije. Prema stavu 2 čl. 66. Saveznog zakona „o akcionarskim društvima“, član upravnog odbora (nadzornog odbora) privrednog društva može biti samo fizičko lice, dok član upravnog odbora (nadzornog odbora) društva ne može biti biti dioničar kompanije.

Treba imati u vidu da postoji niz zakonom utvrđenih ograničenja i zabrana ulaska određenih lica u upravne odbore (nadzorne odbore) akcionarskih društava. Na primjer, državni službenik, po pravilu, nema pravo da bude član organa upravljanja komercijalne organizacije (podtačka 4, tačka 1, član 11 Saveznog zakona „O osnovama državne službe Ruske Federacije”).

Kodeks korporativnog ponašanja, posebno, ne preporučuje da se u odbor direktora bira lice koje je učesnik, generalni direktor (menadžer), član organa upravljanja ili zaposleni u pravnom licu koje konkuriše društvu.

Naravno, da bi odbor direktora na pravi način ispunjavao svoje obaveze i dao stvarni doprinos upravljanju kompanijom, članovi odbora moraju imati znanje, vještine i iskustvo potrebno za donošenje odluka koje obično spadaju u okvire nadležnost odbora direktora, a potrebna za efikasno sprovođenje funkcija odbora direktora društva. S tim u vezi, u praksi se postavlja pitanje zakonitosti uvođenja posebnih uslova za lica koja se biraju u odbor direktora u statut društva. To je zbog činjenice da iz teksta novog izdanja stava 2. čl. 66. Saveznog zakona „O akcionarskim društvima“, isključena je odredba starog izdanja, koja je dozvoljavala uspostavljanje takvih uslova. Po našem mišljenju, to ne znači da statut akcionarskog društva ne može sadržavati uslove za lica koja se predlažu za članove odbora direktora, pored onih sadržanih u Zakonu. Ova izjava je zasnovana na odredbama čl. 11. Saveznog zakona "O akcionarskim društvima", gdje je tačkom 3. utvrđeno da statut društva, uz navedene podatke, može sadržavati i druge odredbe koje nisu u suprotnosti sa Saveznim zakonom "O akcionarskim društvima" i drugim saveznim zakonima. . Štaviše, Kodeks korporativnog ponašanja preporučuje utvrđivanje posebnih zahtjeva za članove odbora direktora u statutu kompanije. Po pravilu, ovi uslovi se odnose na stručnu osposobljenost, radno iskustvo u datom akcionarskom društvu, iskustvo kao menadžer, obrazovanje, starosnu granicu itd.

Kvantitativni sastav odbora direktora (nadzornog odbora) društva utvrđuje se statutom ili odlukom skupštine akcionara, ali ne može biti manji od pet članova (tačka 3. člana 66. Saveznog zakona).

Zakonom utvrđen kvantitativni sastav upravnog odbora (nadzornog odbora) nije sasvim pogodan u praksi. Podsjetimo, akcionari predlažu kandidate za članove upravnog odbora (nadzornog odbora) mnogo prije održavanja skupštine akcionara, a broj imenovanih ne može biti veći od broja članova upravnog odbora (nadzornog odbora), pa je nejasno koji broj uzeti za osnovu. Ispravnije bi bilo da se za osnovu uzme broj članova upravnog odbora (nadzornog odbora) koji je već određen, ali se on možda neće poklapati sa onim koji će biti utvrđen na godišnjoj skupštini akcionara.

Prema Zakonu, za otvoreno društvo sa brojem akcionara - vlasnika običnih i drugih akcija društva sa pravom glasa preko 1000, kvantitativni sastav odbora direktora (nadzornog odbora) društva ne može biti manji od sedam članova. , a za društvo sa brojem akcionara - vlasnika običnih i drugih akcija društva s pravom glasa veći od 10 hiljada - manjim od devet članova.

Često se u statutima akcionarskih društava, po analogiji sa citiranom normom, bez zadrške navodi da mora postojati najmanje određeni broj članova upravnog odbora (nadzornog odbora). Ali formulacija koja izgleda prirodno u tekstu Zakona je apsolutno neprihvatljiva u tekstu povelje. Odmah se postavlja pitanje o kolikom broju članova upravnog odbora je riječ? I opet isti problemi o kojima smo upravo govorili u slučaju određivanja broja članova odbora direktora (nadzornog odbora) odlukom skupštine akcionara.

Stoga je, po našem mišljenju, ispravan, racionalan i pogodan način da se u statutu akcionarskog društva odredi broj članova odbora direktora (nadzornog odbora).

Kodeks korporativnog ponašanja klasifikuje sve članove odbora direktora u tri kategorije – izvršne, neizvršne i nezavisne.

Izvršni direktori su članovi odbora direktora koji ne mogu činiti više od jedne četvrtine u broju članova odbora direktora društva.

Neizvršni direktori su oni koji nisu članovi odbora.

Međutim, u skladu sa Kodeksom korporativnog ponašanja, uključivanje u odbor direktora samo osoba koje nisu članovi odbora direktora neće u dovoljnoj meri zaštititi interese akcionara. Efikasnost funkcija upravnog odbora zahtijeva uključivanje nezavisnih direktora u odbor direktora, tj. osobe koje ne samo da nisu članovi odbora, već su i nezavisne od službenika kompanije, njihovih povezanih lica, glavnih partnera kompanije, i nisu u drugim odnosima sa kompanijom koji mogu uticati na nezavisnost njihovih prosudbi.

Prema stavu 3 čl. 83. Federalnog zakona „o akcionarskim društvima“ nezavisnim direktorom priznaje se kao član upravnog odbora (nadzornog odbora) društva koji nije i nije bio u roku od godinu dana prije donošenja odluke:

lice koje obavlja funkcije jedinog izvršnog organa društva, uključujući njegovog direktora, člana kolegijalnog izvršnog organa, lice koje obavlja funkcije u organima upravljanja organizacije upravljanja;

lice čiji su bračni drug, roditelji, djeca, punoljetna i polubraća i sestre, čiji su usvojioci i usvojena djeca lica na funkcijama u određenim organima upravljanja privrednom društvom, upravljačkoj organizaciji društva ili direktoru društva;

povezano lice društva, osim člana upravnog odbora (nadzornog odbora) društva.

U Kodeksu korporativnog ponašanja nalazimo sljedeće preporuke: s obzirom na to da je prilikom utvrđivanja specifičnih uslova za nezavisnog direktora potrebno poći od činjenice da takav direktor mora biti sposoban da donosi nezavisne sudove, tada članovi odbora direktora koji nisu:

1) funkcioneri (rukovodioci) ili zaposleni u privrednom društvu, kao i službenici ili zaposleni u organizaciji upravljanja društvom i koji su bili u poslednje 3 godine;

2) funkcioner drugog društva u kome je neko od funkcionera društva član kadrovske i platne komisije odbora direktora;

3) povezana lica funkcionera (upravljača) društva (funkcionera organizacije za upravljanje društvom);

4) povezana lica društva, kao i povezana lica tih povezanih lica;

5) stranke u obavezama prema društvu, u skladu sa čijim uslovima mogu da kupe imovinu (prime sredstva), čiji trošak iznosi 10% ili više od ukupnog godišnjeg prihoda ovih lica, uz primanje naknade za učešće. u radu odbora direktora;

6) glavna druga ugovorna strana društva (odnosno druga ugovorna strana, ukupan obim transakcija društva sa kojim u toku godine iznosi 10% ili više knjigovodstvene vrednosti imovine društva);

7) predstavnici države.

Na osnovu stava Kodeksa korporativnog ponašanja, nezavisni direktor se ne može smatrati nezavisnim nakon isteka mandata od 7 godina kao član upravnog odbora društva, dok povelja preporučuje da postoje najmanje tri nezavisna direktora. u upravnom odboru.

Postupak predlaganja kandidata za članove upravnog odbora (nadzornog odbora) uređen je, kao i do sada, čl. 53. Saveznog zakona „O akcionarskim društvima“ io njemu je detaljnije bilo reči u poglavlju posvećenom organizovanju rada skupštine akcionara. Dvije odredbe su pretrpjele značajne izmjene. Prije svega, upravni odbor (nadzorni odbor) društva dužan je da razmotri pristigle prijedloge i donese odluku da ih uvrsti u dnevni red skupštine dioničara ili da odbije da ih uvrsti u navedeni dnevni red najkasnije u roku od pet dana. dana nakon isteka roka za podnošenje prijedloga (prethodno - najkasnije 15 dana). Drugo, upravni odbor (nadzorni odbor) društva, pored pitanja koja su akcionari predložili za uvrštavanje na dnevni red skupštine, kao iu nedostatku takvih predloga, odsustvo ili nedovoljan broj kandidata koje su predložili akcionari za formiranje odgovarajućeg organa, ima pravo da u dnevni red skupštine uvrsti pitanja ili kandidate na listu kandidata po svom nahođenju.

Izbori članova upravnog odbora (nadzornog odbora) vrše se kumulativnim glasanjem.

U kumulativnom glasanju, broj glasova koji pripadaju svakom akcionaru množi se sa brojem lica koja moraju biti izabrana u upravni odbor (nadzorni odbor) društva, a akcionar ima pravo da da glasove dobijene na ovaj način. u potpunosti za jednog kandidata ili ih rasporediti između dva ili više kandidata. Kandidati koji dobiju najveći broj glasova smatraju se izabranim u odbor direktora (nadzorni odbor) društva.

Lica izabrana u odbor direktora (nadzorni odbor) društva mogu biti birana neograničen broj puta.

Odlukom skupštine akcionara mogu prijevremeno prestati ovlaštenja bilo kojeg člana (svih članova) odbora direktora (nadzornog odbora) društva.

Međutim, u slučaju izbora članova odbora direktora (nadzornog odbora) društva kumulativnim glasanjem, Savezni zakon „O akcionarskim društvima“ utvrđuje poseban postupak za takav ponovni izbor. Odluka skupštine akcionara o prijevremenom prestanku ovlaštenja može se donijeti samo u odnosu na sve članove odbora direktora (nadzornog odbora) društva.

Jasno je da je ovako strog pristup proceduri izbora članova odbora direktora (nadzornog odbora) u preduzećima sa velikim brojem dioničara povezan sa zaštitom prava dioničara – vlasnika malih paketa dionica. To je kumulativno glasanje koje dioničaru - vlasniku malog paketa dionica - daje priliku da predloži sebe ili svog predstavnika u odbor direktora (nadzorni odbor).

U cilju razdvajanja funkcija organa upravljanja opšte nadležnosti i izvršnih organa akcionarskog društva, u stavu 2. čl. 66 Savezni zakon “O akcionarskim društvima” sadrži dva veoma važna ograničenja:

prvo, članovi kolegijalnog izvršnog organa društva ne mogu činiti 1/4 odbora direktora (nadzornog odbora);

drugo, lice koje obavlja funkciju jedinog izvršnog organa ne može istovremeno biti i predsjednik odbora direktora (nadzornog odbora) društva.

Odlukom glavne skupštine akcionara, članovima odbora direktora (nadzornog odbora) društva za vrijeme obavljanja dužnosti može se isplaćivati naknada i (ili) naknada troškova vezanih za obavljanje njihovih funkcija kao članova. upravnog odbora (nadzornog odbora) društva. Visine naknada i naknada utvrđuju se odlukom skupštine akcionara.

Predsjednika upravnog odbora (nadzornog odbora) društva biraju članovi odbora direktora (nadzornog odbora) društva iz svog sastava većinom glasova od ukupnog broja članova odbora direktora ( nadzorni odbor) društva, osim ako statutom društva nije drugačije određeno.

U praksi se često dešavaju situacije kada je statutom akcionarskog društva propisano da se predsednik odbora direktora bira na skupštini akcionara. Ovakva praksa, po našem mišljenju, nije zakonita, jer, kako je ranije navedeno, u skladu sa stavom 3. čl. 48. Federalnog zakona “O akcionarskim društvima” skupština akcionara nema pravo da razmatra i odlučuje o pitanjima koja nisu u njenoj nadležnosti po ovom saveznom zakonu. Savezni zakon “O akcionarskim društvima” ne obuhvata pitanje izbora predsjednika upravnog (nadzornog odbora) iz nadležnosti skupštine akcionara. Izraz „osim ako statutom društva nije drugačije propisano” ne odnosi se na činjenicu da odluku može donijeti neko drugo tijelo, već na mehanizam glasanja koji svako akcionarsko društvo može izabrati za sebe.

Kao opcija, statutom društva je predviđen izbor predsjednika odbora direktora većinom glasova članova upravnog odbora prisutnih na sjednici upravnog odbora (nadzornog odbora), ili izbor jednoglasno od strane svi članovi upravnog odbora (nadzornog odbora) ili kvalifikovanom većinom itd.

Upravni odbor (nadzorni odbor) društva ima pravo u bilo koje vrijeme ponovo izabrati svog predsjednika većinom glasova od ukupnog broja članova upravnog odbora (nadzornog odbora), osim ako statutom društva nije drugačije određeno. kompanija.

Predsjednik odbora direktora (nadzornog odbora) društva:

* organizuje rad vijeća;

* saziva sjednice odbora direktora (nadzornog odbora) društva i njima predsjedava;

* organizuje vođenje zapisnika na sjednicama;

* predsjedava skupštinom akcionara, osim ako statutom društva nije drugačije određeno.

U odsustvu predsjednika odbora direktora (nadzornog odbora) društva, njegove funkcije obavlja jedan od članova odbora direktora (nadzorni odbor) odlukom odbora direktora (nadzornog odbora).

Sednicu upravnog odbora (nadzornog odbora) saziva njegov predsednik na sopstvenu inicijativu ili na zahtev:

* član upravnog odbora (nadzornog odbora);

* revizijska komisija (revizor) društva ili revizor društva;

* izvršni organ društva, kao i druga lica utvrđena statutom društva.

Postupak sazivanja i održavanja sjednica odbora direktora (nadzornog odbora) društva utvrđuje se statutom društva ili internim aktom društva.

Kodeks korporativnog ponašanja preporučuje da se odbor direktora sastaje po potrebi, ali uglavnom najmanje jednom u šest sedmica, u skladu sa planom sastanaka koji je odobrio odbor direktora za vrijeme trajanja odbora. Plan uključuje pitanja koja će se razmatrati na relevantnim sastancima. Spisak ovih pitanja se može menjati i dopunjavati, ali se mora formirati uzimajući u obzir mišljenja lica i organa koji, u skladu sa zakonom i statutom društva, imaju pravo da zahtevaju sazivanje sednice Društva. upravni odbor.

Savezni zakon „O akcionarskim društvima“ (član 68) dozvoljava da odluke donosi odbor direktora (nadzorni odbor), prvo, uz neposredno prisustvo članova odbora direktora (nadzornog odbora) na njegovoj sjednici i, drugo, glasanjem u odsustvu (putem ankete).

Proučavanje prakse odbora direktora akcionarskih društava nam omogućava da damo neke preporuke. Ukoliko je statutom društva predviđena mogućnost da odbor direktora (nadzorni odbor) društva donosi odluke glasanjem u odsustvu (izborom), potrebno je jasno definisati krug pitanja koja se na ovaj način ne mogu donijeti.

Ovakav pristup pozdravlja i Kodeks korporativnog ponašanja, koji preporučuje da se najvažnija pitanja rješavaju na sastancima koji se održavaju lično. Kodeks uključuje pitanja kao što su:

* odobravanje prioritetnih oblasti delatnosti i finansijsko-ekonomskog plana preduzeća;

* sazivanje godišnje skupštine akcionara i donošenje odluka neophodnih za njeno sazivanje i održavanje;

* preliminarno odobrenje godišnjeg izvještaja društva;

* sazivanje ili odbijanje sazivanja vanredne skupštine akcionara;

* izbor i reizbor predsjednika upravnog odbora;

* formiranje izvršnih organa društva i prijevremeni prestanak njihovih ovlaštenja, ako statut društva to upućuje u nadležnost odbora direktora;

* suspenzija ovlašćenja jedinog izvršnog organa društva i imenovanje privremenog pojedinačnog izvršnog organa, ako statutom društva nije predviđeno formiranje izvršnih organa iz nadležnosti odbora direktora;

* podnošenje predloga za reorganizaciju ili likvidaciju društva skupštini akcionara;

* povećanje osnovnog kapitala ulaganjem dodatnih akcija u okviru broja i kategorija (vrsta) odobrenih akcija, ako je statut društva u nadležnosti odbora direktora.

Kvorum za održavanje sjednice odbora direktora (nadzornog odbora) društva utvrđuje se statutom društva, ali ne smije biti manji od polovine broja izabranih članova upravnog odbora (nadzornog odbora) društva. kompanija. Ako broj članova upravnog odbora (nadzornog odbora) društva postane manji od broja koji čini navedeni kvorum, odbor direktora (nadzorni odbor) društva dužan je da donese odluku o održavanju vanredne skupštine akcionara. da se izabere novi sastav upravnog odbora (nadzornog odbora) društva. Preostali članovi odbora direktora (nadzornog odbora) društva imaju pravo da donesu odluku samo o sazivanju vanredne skupštine akcionara.

Prilično često u U poslednje vreme nastoji se kroz odredbe statuta obezbijediti dva različita kvoruma za sastanke istog tijela. Tako je u statutu OJSC „X“, gde je broj upravnog odbora bio 9 članova, formulisana sljedeća odredba: „Kvorum za održavanje sjednice upravnog odbora i donošenje odluka o pitanjima, odluke o kojima , u skladu sa ovom statutom, donose se većinom od sedam glasova, bira se od sedam članova upravnog odbora.Kvorum za održavanje sjednice upravnog odbora i donošenje odluka o pitanjima, odluke o kojima, u skladu sa ovom poveljom, donose se prostom većinom glasova, sastoji se od pet izabranih članova upravnog odbora."

Po našem mišljenju, ovakve odredbe povelje, koje predviđaju mehanizam za uspostavljanje dva kvoruma za isti organ (upravni odbor), nisu u skladu sa stavom zakonodavca definisanim u čl. 68 Saveznog zakona "O akcionarskim društvima" i utvrđivanje samo jednog kvoruma. Ovo zbog činjenice da u slučaju da broj članova upravnog odbora društva postane manji od broja koji čini kvorum utvrđen statutom društva, odbor direktora je odgovoran za sazivanje vanredne sednice i ponovni izbor. upravnog odbora. U ovom slučaju, mogućnost da se statutom navede drugi broj članova upravnog odbora, koji bi odredio drugačiji kvorum, nije predviđena zakonom, te stoga takvo osnivanje nema pravnu snagu.

Odluke na sjednici odbora direktora (nadzornog odbora) društva donose se većinom glasova članova odbora direktora (nadzornog odbora) društva koji učestvuju na sjednici.

Istovremeno, po nekim pitanjima, Savezni zakon „O akcionarskim društvima“ uspostavlja drugačiji mehanizam glasanja. Tako, odluka odbora direktora (nadzornog odbora) društva o povećanju osnovnog kapitala društva plasmanom dodatnih akcija, kao i odluka o odobravanju veće transakcije čiji je predmet imovina, vrijednost koja iznosi od 25 do 50% knjigovodstvene vrednosti imovine društva, usvajaju upravni odbor (nadzorni odbor) društva jednoglasno svi članovi upravnog odbora, dok glasovi penzionisanih članova odbora direktori (nadzorni odbor) se ne uzimaju u obzir (tačka 2 člana 28 i tačka 2 člana 79 Saveznog zakona “O akcionarskim društvima”).

Statutom društva ili njegovim internim aktom kojim se definiše postupak sazivanja i održavanja sjednica odbora direktora (nadzornog odbora) može se utvrditi i drugačija procedura za donošenje odluka odbora direktora. Kao iu situaciji sa izborom predsjednika upravnog odbora, praksa nudi svoje mogućnosti, a ponekad se odluke ne donose većinom prisutnih, već većinom glasova ukupnog broja članova odbora. direktora (nadzorni odbor).

Prilikom rješavanja pitanja na sjednici upravnog odbora (nadzornog odbora) društva, svaki član odbora direktora (nadzornog odbora) društva ima jedan glas.

U vezi sa primjenom ove odredbe, članovi odbora direktora često postavljaju pitanje mogućnosti da svoj glas prenesu na druga lica, na primjer, druge članove odbora direktora ili druga lica.

Pitanje da član upravnog odbora prenosi svoj glas na druge članove odbora jasno je riješeno u staroj verziji Saveznog zakona „O akcionarskim društvima“: prema čl. 3 čl. 68 takav prenos glasova je zabranjen.

Što se tiče „drugih pojedinaca“, oni nisu bili uključeni u staru verziju zakona kao osobe kojima je zabranjeno da glasaju kao član upravnog odbora (nadzornog odbora). Znači li to da je takav prijenos bio moguć po starom izdanju? Očigledno ne. Sljedeća tri argumenta mogu poslužiti kao osnova za ovaj zaključak.

Prvi argument. Prilikom predlaganja kandidata u odbor direktora i njegovog izbora za člana upravnog odbora uvijek se pojavljuje određena osoba. Na primjer, u stavu 3 čl. 53. Saveznog zakona „O akcionarskim društvima“ utvrđuje se potreba za navođenjem imena kandidata pri davanju prijedloga za njegovo imenovanje iu stavu 3. čl. 60. istog zakona određeno je da u slučaju glasanja o pitanju izbora člana upravnog odbora (nadzornog odbora), glasački listić mora sadržavati podatke o kandidatu sa naznakom njegovog prezimena, imena i patronima. Shodno tome, ostvarivanje prava glasa je personalizirano.

Drugi argument. Za razliku od glasanja na skupštini akcionara, gde Zakon dozvoljava da ovo pravo ostvare i sam akcionar i njegov zastupnik (član 57. Saveznog zakona), u pravilima koja uređuju postupak donošenja odluka na skupštini akcionara upravnog odbora (član 68), odluke donose članovi upravnog odbora, pri čemu svaki član odbora ima jedan glas. Shodno tome, član upravnog odbora nema mogućnost da preko svog predstavnika učestvuje na sednici odbora.

Treći argument. Prema stavu 2 čl. 71. Federalnog zakona „O akcionarskim društvima“, članovi odbora direktora (nadzornog odbora) društva odgovaraju društvu za gubitke prouzrokovane društvu svojim krivim radnjama (nečinjenjem); u ovom slučaju ne odgovaraju samo oni članovi odbora direktora (nadzornog odbora) društva koji su glasali protiv odluke koja je nanijela štetu društvu ili nije učestvovala u glasanju. U koju kategoriju se mogu svrstati oni članovi odbora direktora koji su svoj glas prenijeli na druga lica i ko je u ovom slučaju odgovoran društvu?

Tako Savezni zakon „o akcionarskim društvima“, već u prethodnom izdanju, nije dozvoljavao članu upravnog odbora da svoj glas prenese na drugog člana upravnog odbora (nadzornog odbora) ili na drugu osobu.

Međutim, u praksi su se po ovom pitanju stalno javljali sporovi. Do 2001. godine, na sastancima ne samo sa čelnicima akcionarskih društava, već i sa advokatima, morali smo dokazivati nemogućnost da član upravnog odbora (nadzornog odbora) prenese svoja ovlašćenja.

Novo izdanje čl. 68 Saveznog zakona „O akcionarskim društvima“ eliminisao je svaki osnov za takve sporove. Prema tački 3. novog izdanja ovog člana, prenos prava glasa od strane člana odbora direktora (nadzornog odbora) društva na drugo lice, uključujući i drugog člana odbora direktora (nadzornog odbora) društva. kompanije, nije dozvoljeno.

Statutom društva može biti predviđeno pravo odlučujućeg glasa predsjednika odbora direktora (nadzornog odbora) društva kada odbor direktora (nadzorni odbor) donosi odluke u slučaju izjednačenog broja glasova članova odbora. direktora (nadzorni odbor).

Na sjednici upravnog odbora (nadzornog odbora) društva vodi se zapisnik. Zapisnik se sastavlja najkasnije tri dana od dana održavanja.

Protokol ukazuje na:

* mjesto i vrijeme sastanka;

* lica prisutna na sastanku;

* dnevni red sastanka;

* donesene odluke.

Zapisnik sa sjednice odbora direktora (nadzornog odbora) društva potpisuje predsjedavajući sjednice, koji je odgovoran za ispravnost zapisnika.

U ruskoj korporativnoj praksi ne postoji iskustvo potpisivanja zapisnika sa sastanka upravnog odbora (nadzornog odbora) od strane svih članova upravnog odbora (nadzornog odbora), iako je ova praksa prilično uobičajena u zapadnim korporacijama. Kako bi se izbjegli mogući nesporazumi, takav postupak treba ugraditi u statut društva ili u posebnu odredbu kojom se definiše postupak organizacije i rada odbora direktora (nadzornog odbora).

Prema stavu 27 rezolucije plenuma Vrhovnog arbitražnog suda Ruske Federacije od 18. novembra 2003. br. 19, odluka upravnog odbora (nadzornog odbora) akcionarskog društva može se osporiti na sudu. podnošenjem tužbe da se proglasi nevažećim. Mogućnost pobijanja odluke predviđena je Saveznim zakonom „O akcionarskim društvima“ (čl. 53, 55, itd.), a takođe i ako donesena odluka ne ispunjava uslove zakona i drugih regulatornih pravnih akata i krši prava i zakonom zaštićeni interesi akcionara. Okrivljeni u takvom slučaju je akcionarsko društvo.

Najnovija izmjena akcionarskog zakonodavstva je dodatak Saveznom zakonu „O akcionarskim društvima“, uveden Saveznim zakonom od 2. decembra 2004. godine, prema kojem „član upravnog odbora (nadzornog odbora) kompanija koja nije učestvovala u glasanju ili je glasala protiv odluke koju je usvojio upravni odbor (nadzorni odbor) kompanije, kršeći proceduru utvrđenu Federalnim zakonom "O akcionarskim društvima", drugim pravnim aktima Ruske Federacije. Federacija, prema statutu društva, ima pravo žalbe na ovu odluku sudu ako su ovom odlukom povrijeđena njegova prava i legitimni interesi.Ovakav zahtjev se može podnijeti sudu u roku od mjesec dana od dana kada je član upravnog odbora (nadzornog) odbor) kompanije saznao ili je trebao saznati za donesenu odluku.”