Otázky na testovanie v disciplíne „Bankovníctvo“.

1. Bankový systém, jeho vlastnosti a typy.

2. Centrálna banka Ruskej federácie. Ciele, funkcie, úlohy.

3. Metódy a nástroje menovej politiky Centrálnej banky Ruskej federácie.

4. Organizačné črty činnosti úverových inštitúcií.

5. Typy a typy bankové operácie a transakcií.

6. Podstata a štruktúra súvahy úverovej organizácie.

7. Požičiavanie jednotlivcov v moderných podmienkach. Sadzby, provízie, typy kolaterálu, spôsoby vymáhania pohľadávok po lehote splatnosti.

8. Zásady poskytovania úverov právnickým osobám v ruských bankách.

9. Vplyv finančnej krízy v rokoch 2008-2009. na prijímanie úverových rozhodnutí.

10. Medzibankové a medziodborové úvery v moderných podmienkach.

11. Vkladové transakcie obyvateľstva v úverových inštitúciách.

12. Služby hotovostného vyrovnania pre právnické osoby.

13. Moderné platobné prostriedky v bankovom systéme. Bankové karty.

14. Výmenné transakcie. Poskytovanie bezpečnostných schránok na prenájom.

15. Trh cenných papierov v Ruskej federácii. Dealerská činnosť fyzických a právnických osôb.

16. Sprostredkovateľské služby v úverovej inštitúcii.

17. Úschovňa. Účtovníctvo a skladovanie cenných papierov.

18. Manažment v modernej systémovo významnej banke.

Otázka 1. Bankový systém, jeho vlastnosti a typy.

bankový systém je systém bankových inštitúcií.

Je známych viacero druhov bankové systémy:

– dvojstupňový bankový systém;

– centralizovaný systém monobankingu;

– jedinečný decentralizovaný bankový systém – Federálny rezervný systém USA.

V súčasnosti v Ruskej federácii existuje 2-úroveň štruktúru bankového systému:

– prvú úroveň predstavuje centrálna banka;

– druhý stupeň – komerčné banky rôzneho zamerania, ako aj pobočky a zastúpenia zahraničných bánk.

Okrem 2-stupňovej štruktúry bankového systému existuje decentralizovaný Federálny rezervný systém (US Fed).

Bankový systém Ruskej federácie zahŕňa:

a) Bank of Russia;

b) úverové organizácie;

c) pobočky a zastúpenia zahraničných bánk.

Súčasťou bankového systému sú aj špecializované organizácie, ktoré nevykonávajú bankové operácie, ale podporujú činnosť bánk a úverových inštitúcií.

Otázka 2. Centrálna banka Ruskej federácie. Ciele, funkcie, úlohy.

Ciele aktivity Ruskej banky:

* ochrana a zabezpečenie stability rubľa;

* rozvoj a posilnenie ruského bankového systému;

* zabezpečenie efektívneho a neprerušovaného fungovania systému.

Činnosti centrálnej banky ktorejkoľvek krajiny, vrátane Banky Ruska, sú zamerané na riešenie trojjediného problému úlohy:

Zabezpečenie stability kúpnej sily a výmenný kurz národná mena,

Stabilita a likvidita bankového systému,

Efektívnosť a spoľahlivosť platobného systému.

Funkcie:

1) spravuje zlaté a devízové ​​rezervy Ruskej banky;

2) stanovuje pravidlá pre uskutočňovanie platieb v Ruskej federácii (hotovostné a bezhotovostné);

3) ustanovuje pravidlá vykonávania bankových operácií, účtovníctvo a výkazníctvo pre bankový systém;

4) vykonáva štátnu registráciu, vydáva a ruší licencie úverovým organizáciám a organizáciám zapojených do ich auditu;

5) vykonáva dohľad nad činnosťou všetkých bánk;

6) stanovuje a zverejňuje oficiálne výmenné kurzy cudzích mien vo vzťahu k rubľu;

Najdôležitejšou funkciou centrálnej banky Ruskej federácie je teda rozvoj a vykonávanie jednotnej štátnej menovej politiky

Otázka 3. Metódy a nástroje menovej politiky Centrálnej banky Ruskej federácie.

Hlavná nástrojov A metódy menovou politikou Ruskej banky sú:

1) úrokové sadzby operácií Bank of Russia;

2) štandardy pre povinné rezervy uložené v Ruskej banke (požiadavky na rezervy);

3) operácie na voľnom trhu;

4) refinancovanie úverových inštitúcií;

5) menové intervencie;

6) stanovenie smerníc pre rast peňažnej zásoby;

7) priame kvantitatívne obmedzenia;

8) emisia dlhopisov vo vlastnom mene.

Otázka 4. Organizačné črty činnosti úverových inštitúcií.

Otázka 5. Druhy a typy bankových operácií a transakcií.

1. Pasívne operácie slúžia na prilákanie dočasne voľných ľudí do banky Peniaze ekonomické subjekty, na základe ktorých sa tvoria zdroje komerčnej banky. Pomocou pasívnych operácií banka generuje vlastné aj prilákané (požičané) prostriedky.

Hlavné typy pasívnych bankových operácií

- Záloha,

- úver,

Emisie.

Pod Záloha operácie v širšom zmysle rozumejú operácie na prilákanie finančných prostriedkov od klientov – fyzických a právnických osôb na účty a vklady.

Úverové transakcie bude pasívny, ak banka vystupuje ako dlžník.

Tretí typ pasívnych operácií banky vydávajú, teda operácie na emisiu a umiestnenie vlastných cenných papierov za účelom získania finančných prostriedkov.

2. Aktívne operácie- ide o operácie umiestňovania požičaných a vlastných prostriedkov banky do rôznych finančných a nefinančných aktív s cieľom vytvárať výnosy a udržiavať likviditu.

Hlavný typ aktívnych operácií, ktoré generujú príjem pre banku:

- úverových operácií, ktoré tvoria asi 66 % aktív ruských bánk.

Operácie zahŕňajúce investovanie bankových zdrojov do cenných papierov sa v bankovej praxi často nazývajú investičné operácie.

3. Lízing- ide o druh investičnej činnosti na nadobudnutie a prevod do dočasnej držby a užívania za odplatu prenajatého majetku za účelom jeho využitia v podnikateľskej činnosti.

4. Pod faktoring rozumieť procesu úverovej obsluhy dodávateľa tovaru formou bankového nákupu so zľavou (zľavou) jeho faktúry - faktúry, ktorých doba splatnosti spravidla nenastala, výmenou za právo požadovať platba od kupujúceho. Faktoring sa používa, ak zmluva o predaji a kúpe tovaru stanovuje odklad splátok (komerčný úver).

Otázka 6. Podstata a štruktúra súvahy úverovej organizácie.

Všetky účty komerčných bánk sú rozdelené na aktívne (debetné) a pasívne (kreditné.

Zapnuté aktívne účty zohľadňujú sa zostatky hotovosti na pokladniach, bankomatoch a zmenárňach banky, úvery poskytnuté bankovým organizáciám, právnickým a fyzickým osobám, investície do štátnych a podnikových cenných papierov, náklady na kapitálové investície, pohľadávky, výdavky a pod.. Banka očakáva prílev ekonomických úžitkov (výnosov) z používania majetku.

Zapnuté pasívne účty v súvahe sa zohľadňujú zdroje vlastných a cudzích zdrojov vrátane zostatkov na bežných a netermínovaných účtoch klientov a protistrán banky, termínované vklady a vklady, prijaté medzibankové úvery a vklady, úvery od Národnej banky, splatné účty, ostatné záväzky a záväzky. požičané prostriedky, základné imanie, rezervné a iné prostriedky banky, jej nepoužitý zisk.

Súvaha banky obsahuje jednotlivé druhy aktívne-pasívne účty napríklad zúčtovacie, tranzitné, menové účty.

Suma súvahovej meny (pasív) sa rovná súčtu zdrojov banky plus zostatkov na regulačných účtoch. Konečné položky súvahy: celkové aktíva a celkové pasíva – odrážajú rovnaké sumy.

Medzi hlavné črty štruktúry súvahy komerčnej banky patria:

1. výrazný prebytok podielu získaných prostriedkov nad vlastným kapitálom;

2. malé množstvá fyzických aktív (fixné aktíva);

3. vysoký podiel krátkodobých záväzkov na pasívach súvahy banky.

Otázka 7. Pôžičky jednotlivcom v moderných podmienkach. Sadzby, provízie, typy kolaterálu, spôsoby vymáhania pohľadávok po lehote splatnosti.

Otázka 8. Zásady poskytovania úverov právnickým osobám v ruských bankách

Existuje množstvo zásady organizácia úverového procesu:

1.Princípy vzťahov s klientmi. Ide predovšetkým o preferovaný kurz banky pri dlhodobých alebo jednorazových úverových obchodoch s klientmi. Banky, ktoré myslia na budúcnosť, sa snažia nadviazať dlhodobé vzťahy, ktoré im umožnia rýchlo riešiť vznikajúce problémy na základe dobrej znalosti klienta. Zároveň ide o skvalitňovanie služieb zákazníkom, znalosť a uspokojovanie ich požiadaviek a rozvoj komplexných služieb.

2. Priority, ktoré banka pri poskytovaní úverov dodržiava. Môžu sa týkať účelu a typov poskytovaných úverov, ako aj foriem zabezpečenia ich splácania.

3. Systém morálnych hodnôt, ktoré musia účastníci úverových operácií dodržiavať. Sú to hodnoty ako čestnosť, slušnosť, úprimnosť na oboch stranách. Príručka úverovej politiky, ktorá upravuje všetky aspekty práce banky na úverovom trhu, sústreďuje všetky poučné a metodický materiál o organizácii úverového procesu.

Úverovanie právnickým osobám je jednou z hlavných oblastí bankového podnikania, ktorá má svoje špecifiká, ktoré súvisia najmä s právnym postavením právnickej osoby. Napríklad právnická osoba môže byť na rozdiel od fyzickej osoby registrovaná v rôznych organizačných a právnych formách.

Otázka 9. Vplyv finančnej krízy v rokoch 2008-2009. na prijímanie úverových rozhodnutí.

Devalvácia rubľa.

Dnes tu máme okrem poklesu akciového trhu aj znehodnotenie rubľa voči hlavným svetovým menám – doláru a euru. To znamená, že devalvácia rubľa je už realitou, hoci nie je taká prudká ako v roku 1998. Vo všeobecnosti sa pri rastúcich cenách tovarov a služieb očakáva všeobecný pokles príjmov domácností.

Bankový systém a úspory občanov.

Sprísnenie požiadaviek bánk na potenciálnych dlžníkov, zvýšenie sadzieb novo poskytnutých úverov, obmedzenie mnohých hypotekárnych a spotrebiteľských programov (napríklad nezabezpečené a bezúročné úvery).

Štát sa dnes snaží zo všetkých síl podporovať sektor bankových služieb, chápe jeho veľký význam pre krajinu, no aj tak sa niektoré malé regionálne banky kolapsu nevyhnú.

Hlavné úsilie vlády smeruje k podpore najväčších a najvýznamnejších úverových inštitúcií. Preto je dnes medzi Rusmi boľavým bodom bezpečnosť ich úspor.

Otázka 10. Medzibankové a medziodborové pôžičky v moderných podmienkach.

Na medzibankovom trhu úverov sa predávajú a nakupujú finančné prostriedky vedené na korešpondenčných účtoch v Centrálnej banke Ruskej federácie (povinné rezervy). Trh medzibankových úverov je rozdelený do troch segmentov:

Trojmesačné pôžičky;

Jedno až dvojmesačné pôžičky;

- „krátke peniaze“ (najkratšie pôžičky do 1 - 12 dní, ako napríklad pôžičky cez noc, záložné pôžičky).

Otázka 11. Vkladové transakcie obyvateľstva v úverových inštitúciách.

Vklady na požiadanie- sú to peňažné prostriedky na bežných, zúčtovacích a iných účtoch súvisiacich so zúčtovaním alebo zamýšľaným použitím, ako aj netermínované vklady.

Termínované bankové vklady- Ide o prostriedky uložené v banke na dobu stanovenú v zmluve. Na nich sa majiteľom zvyčajne vypláca vyššia úroková sadzba ako pri vkladoch na požiadanie a spravidla existujú obmedzenia na predčasný výber a v niektorých prípadoch aj na doplnenie vkladu.

Pod sporiace vkladyčasto to znamená akékoľvek operácie, ale len s prostriedkami obyvateľstva, vrátane termínovaných vkladov a netermínovaných účtov občanov.

Efektívnosť získavania finančných prostriedkov do vkladov je charakterizovaná podielom (kvótou úspor) finančných prostriedkov občanov pritiahnutých do vkladov a vkladov v ich príjmoch, zohľadnených v bilancii peňažných príjmov a výdavkov, ako aj finančných prostriedkov občanov pritiahnutých do všetkých druhy úspor (vklady, sporiace certifikáty, akcie a pod.) vo svojich príjmoch.

Otázka 12. Zúčtovacie a hotovostné služby pre právnické osoby.

Bezhotovostné platby– ide o vyrovnania realizované prevodmi na účty v úverových inštitúciách (z účtu platiteľa na účet príjemcu) a započítaním vzájomných pohľadávok. Bezhotovostné platby by sa mali uskutočňovať tak, aby sa platby uskutočňovali v čo najkratšom čase, čo umožní kontinuitu a zrýchlenie reprodukčného procesu, obehu kapitálu a obratu finančných prostriedkov.

V procese bezhotovostných platieb vznikajú vzťahy, ktoré vytvárajú podmienky pre vzájomnú kontrolu dodávateľa a kupujúceho nad realizáciou obchodných zmlúv, predchádzanie neplateniam a zo strany banky - overovanie dodržiavania stanovených platobných pravidiel v záujme ich účastníkov a zákonnosti zúčtovacích transakcií. Základom bezhotovostného platobného styku sú bankové účty podnikov (klientov), ​​ako aj zúčtovacia a peňažná dokumentácia.

V procese bezhotovostných platieb je to dôležité zásady ich organizácie:

1. Zúčtovanie sa môže vykonávať prostredníctvom RCC Centrálnej banky Ruskej federácie alebo prostredníctvom zúčtovacích centier alebo prostredníctvom korešpondenčných účtov bánk otvorených medzi sebou na základe medzibankových zmlúv.

2. Banka môže odpisovať peňažné prostriedky z účtov klientov len na príkaz majiteľa účtu, okrem prípadov ustanovených zákonom.

3. Poradie platieb z účtu si určuje klient podľa vlastného uváženia, ak zákon neustanovuje inak.

4. Klient si môže samostatne zvoliť formy platby a upraviť ich v dohodách medzi platiteľom a príjemcom.

5. Vzájomné nároky na vyrovnanie medzi platiteľom a príjemcom peňažných prostriedkov riešia zmluvné strany predpísaným spôsobom bez účasti banky.

6. Banky sú zodpovedné za porušenia, ku ktorým došlo pri vykonávaní zúčtovacích operácií.

Otázka 13. Moderné platobné prostriedky v bankovom systéme. Bankové karty.

V súčasnosti sú plastové karty nástrojom, ktorý je dnes moderný, dostupný na všeobecné použitie a v poslednom čase čoraz viac konkuruje tomu, čo sme doteraz nazývali peniaze v hotovostnej aj bezhotovostnej forme. Sú najbližšie k hotovosti, už celkom zavedené a používateľom známe.

Plastová karta- ide o všeobecný pojem, ktorý zhŕňa všetky typy kariet, ktoré sa líšia účelom, rozsahom služieb poskytovaných s ich pomocou, technickými možnosťami a organizáciami, ktoré ich vydávajú.

VISA, Master Card, American Express

breh záujem pracovať s kartami na základe nasledujúcich úvah:

Umožňujú vám zvýšiť objem prilákaných zdrojov, teda po prvé, sumy, ktoré musia držitelia kariet vložiť na svoje špeciálne bankové účty. Po druhé, môžu to byť poistné vklady, ku ktorým sa (ruské) banky uchyľujú, aby zabezpečili väčšiu spoľahlivosť „kartových“ transakcií.

Za všetky transakcie s kartami (nákup, výber hotovosti, konverzia) si banka spravidla účtuje províziu. Klient si navyše platí za prijatie karty sám.

Konkurenčný potenciál banky sa zvyšuje, berúc do úvahy celosvetový trend vytláčania nielen hotovosti, ale aj šekov z platobného obehu, a rastie aj autorita banky ako účastníka inovatívnych procesov.

Čo sa týka menej príjemná stránka„kartový“ obchod, pre banku je spojený s:

Veľmi vysoké náklady, najmä na začiatku práce s kartami (zapojenie sa do existujúceho systému alebo organizácia vlastného spracovateľského centra, náklady na technické a softvér, nadväzovanie vzťahov s predajňami a pod.

Vysoké náklady, ako aj slabý vývoj moderných komunikačných prostriedkov, bez ktorých nie je možné obsluhovať karty, a niektoré ďalšie okolnosti spôsobujú, že veľké investície do kartového biznisu v ruských podmienkach sú veľmi riskantné.

Otázka 14. Výmenné transakcie. Poskytovanie bezpečnostných schránok na prenájom.

Druhy výmenné transakcie:

Nákup a predaj cudzej meny;

Výmena a výkup poškodených bankoviek;

Výmena bankoviek;

Overovanie pravosti bankoviek.

Banka ponúka služby prenájmu jednotlivých bezpečnostných schránok nasledovne: klientov:

Pre fyzické a právnické osoby na úschovu finančných prostriedkov, cenín a dokumentov;

Pre jednotlivcov, aby mohli vykonávať platby za transakcie s nehnuteľnosťami a iným majetkom;

Súkromní makléri a realitné firmy na vykonávanie transakcií nákupu a predaja nehnuteľností a skladovanie finančných prostriedkov klientov;

V súlade s prianím klienta môže byť prístup do trezoru otvorený jeho oprávneným zástupcom.

Nájomca má prístup do bezpečnostnej schránky počas dní a hodín zákazníckeho servisu v Banke. Bezpečnostná schránka musí byť otvorená dvoma rôznymi kľúčmi. Jeden (klientsky kľúč) má nájomca, druhý (hlavný kľúč) banka.

Prístup nájomníkov: Prístup nájomcovi je zabezpečený po predložení kľúča a identifikačného dokumentu nájomcom.

Prístup dôveryhodnej osoby: Prístup dôveryhodnej osoby je možný s kľúčom od bezpečnostnej schránky, identifikačným dokladom a splnomocnením.

Otázka 15. Trh cenných papierov v Ruskej federácii. Dealerská činnosť fyzických a právnických osôb.

Predajca(na trhu s cennými papiermi) je profesionálny účastník trhu s cennými papiermi, ktorý vykonáva obchody s cennými papiermi vo vlastnom mene a na vlastné náklady.

Existujú dva typ licencií pre obchodné činnosti:

Pre transakcie s podnikovými cennými papiermi;

Pre transakcie so štátnymi cennými papiermi.

Na zabezpečenie realizácie obchodov musí mať díler dostatočný vlastný kapitál, ktorého minimálna výška je stanovená zákonom. Obchodník môže spojiť svoje aktivity na trhu cenných papierov s maklérskou činnosťou.

Prijatím záväzkov kótovať cenné papiere obchodníci vytvárajú dodatočnú likviditu na akciovom trhu. Pri vyhlasovaní verejných kotácií môže obchodník oznámiť ďalšie podstatné podmienky potrebné na uzatvorenie kúpno-predajnej zmluvy: počet nakupovaných (predávaných cenných papierov), dobu platnosti vyhlasovaných cien a pod.

Účastník trhu, ktorý pozná podmienky transakcie, ich vyhodnotí a ak mu vyhovujú, uzavrie s obchodníkom obchod za navrhnutých podmienok. Predajca je povinný túto transakciu splniť.

Zvláštnosťou ruskej legislatívy v oblasti cenných papierov je, že ak obchodník neponúkol základné podmienky transakcie iné ako cenu, potom je povinný uzavrieť kúpno-predajnú zmluvu za základných podmienok navrhnutých druhou stranou transakcie. . Ak sa predajca vyhne uzavretiu dohody o podmienkach klienta podľa kotácií oznámených predajcom, môže byť voči nemu vznesený nárok, aby si vynútil uzavretie takejto dohody a nahradil klientovi vzniknuté straty.

Pri oznamovaní kotácií cenných papierov má obchodník spravidla informácie o stave emitenta. Tieto informácie však nie sú vždy dostupné širokému spektru účastníkov trhu. Preto je díler povinný zverejňovať informácie o emitentovi a radiť klientom pri získavaní určitých cenných papierov.

Legislatívny predajca musieť:

Konať výlučne v záujme klientov;

Poskytovať našim klientom najlepšie podmienky na vykonávanie transakcií;

Poskytovať klientom všetky potrebné informácie o stave trhu, emitentoch, ponukových a dopytových cenách, rizikách a pod.;

Zabrániť cenovej manipulácii a nátlaku na transakcie poskytovaním zámerne skreslených informácií o emitentoch, cenných papieroch, dynamike cien atď.;

Vykonávať obchody na nákup a predaj cenných papierov v súlade s pokynmi klientov v prednostnom poradí vo vzťahu k dílerským operáciám, ak díler spája svoju činnosť s maklérskou činnosťou.

Z vykonávania svojich činností môže predajca získať príjem vo forme:

Spread (rozdiel medzi uvedenými nákupnými a predajnými cenami)

provízie

Poplatky za konzultácie a poskytovanie informácií.

Otázka 16. Sprostredkovateľské služby v úverovej inštitúcii.

Úverový maklér je špecializovaná spoločnosť, ktorej hlavnou úlohou je pomôcť klientovi získať bankový úver.

Úloha maklérov stále rastie, najmä na hypotekárnom trhu. Na rozdiel od iných typov úverov sú pravidlá hypoték zložitejšie, výška úveru je oveľa vyššia a podmienky sú dlhšie.

V rámci hypotekárneho úverovania je navyše potrebné okrem samotného poskytnutia úveru formalizovať obchod na kúpu bytu, poistiť ho a zaevidovať ako zábezpeku.

Všetky alebo časť týchto funkcií vykonáva hypotekárny maklér.

Otázka 17.Úschovňa. Účtovníctvo a skladovanie cenných papierov.

Depozitná činnosť- finančné služby súvisiace s uchovávaním cenných papierov a/alebo účtovaním a prevodom práv k cenným papierom.

Depozitár robí pomerne veľa operácií, ale medzi nimi možno rozlíšiť tieto kľúčové:

1. Služby úschovy cenných papierov - Cenné papiere je možné uchovávať v trezore depozitára, evidenciu cenných papierov je možné viesť aj v nehmotnej podobe formou zápisov do elektronických registrov.

2. Služby účtovania práv k cenným papierom. Prevodom cenných papierov na uskladnenie na depozitára sa neznamená prechod vlastníckych práv k týmto cenným papierom na depozitára.

3. Zúčtovanie obchodov s cennými papiermi - vykonávanie obchodov na burzových a mimoburzových trhoch.

4. Služby výplaty dividend - Časové rozlíšenie a výplata dividend, platenie dane z príjmov.

5. Ostatné služby - depozitáre ponúkajú aj ďalšie služby vrátane požičiavania cenných papierov, repo obchodov, informačných služieb a pod.

Depozitár je povinný zabezpečiť bezpečnosť cenných papierov alebo práv k cenným papierom a konať výlučne v záujme vkladateľa. Depozitár nemá právo nakladať s cennými papiermi, spravovať ich alebo s nimi vykonávať akékoľvek transakcie.

Vzhľadom na to, že cenné papiere uložené u depozitára nie sú jeho vlastníctvom, nemožno ich vymáhať za svoje záväzky.

Otázka 18. Manažment v modernej systémovo dôležitej banke.

1. Manažment je veda a prax o riadení zodpovedajúceho objektu, materiálnych aktív, finančných zdrojov, personálu (pracovných zdrojov).Manažment ako veda odráža teoretické a metodologické základy riadenia určitých oblastí. Ako praktická činnosť manažment odhaľuje špecifický systém organizácie a riadenia podniku.

2. Bankový manažment má dve sféry riadenia:

Finančný manažment (riadenie peňažných tokov prechádzajúcich bankou);

Personálny manažment.

3. Bankový manažment ako veda zahŕňa množstvo všeobecných teórie finančný manažment a teórie špecifické pre banky.

K číslu všeobecné teórie finančný manažment zahŕňajú: teóriu portfólia, teóriu kapitálovej štruktúry, teóriu agentúrnych vzťahov.

TO samotné teórie bankový manažment patrí doktrína bánk a bankových činností, teória riadenia likvidity, teória spoľahlivosti komerčnej banky.

4. Bankový manažment je systém, ktorý zahŕňa napr prvkov, Ako;

predmet,

Nástroj;

postupy,

Právna podpora.

5. Ciele bankový manažment je špecifický, je určený cieľmi fungovania banky. Tieto ciele sa delia na ekonomické a sociálne.

6. Úlohy bankový manažment vyplýva z cieľov a určuje vytvorenie mechanizmov, ktoré zabezpečia zvyšovanie hodnoty banky, jej likviditu, ochranu pred vonkajšími a vnútornými rizikami a efektívny systém personálneho riadenia.

Súvisiace informácie.

MEDZINÁRODNÝ VEDECKÝ ČASOPIS „INOVAČNÁ VEDA“ č. 02-1/2017 ISSN 2410-6070

aktív, čo zodpovedá tretiemu miestu z hľadiska investícií. Podiel retailového portfólia bánk má naopak tendenciu klesať, podiel spotrebných úverov klesol z 15 na 13 %.

Štrukturálna dynamika ostatných druhov aktív nie je taká výrazná, každá z nich tvorí menej ako 4 % celkových aktív bánk. Hovoríme o hotovosti, derivátoch a iných aktívach.

Záver. Na základe analýzy vykonanej v článku môžeme konštatovať, že aktívne operácie sú operácie, prostredníctvom ktorých banky dávajú k dispozícii zdroje na dosiahnutie zisku a udržanie likvidity.

Riadenie a analýza aktív komerčných bánk je neoddeliteľnou a najdôležitejšou súčasťou finančného a bankového riadenia a umožňuje znižovať finančné riziká úverových inštitúcií, optimalizovať štruktúru súvahy s cieľom zabezpečiť vysoký stupeň efektívnosť bankových operácií pri znižovaní nákladov a dodržiavaní existujúcich obmedzení rizík. .

Ďalším dôležitým bodom je porovnanie aktív a pasív banky podľa splatnosti. Keďže ťažkosti s vrátením prostriedkov do banky môžu spôsobiť najvážnejšie poruchy v činnosti banky. Spoľahlivosť banky teda budú do značnej miery determinované dvoma dôležitými veličinami – objemom úverového portfólia (ako hlavný zdroj rizika) a podielom dlhu po lehote splatnosti (stratené aktíva). Zoznam použitej literatúry:

1. Ermakov S.L. Práca komerčnej banky: Metóda. rec. / S.L. Ermakov. - M.: Aleš Company, 2010. - 184 s.

2. Kochetková N.M. Ciele a metódy sledovania platobných systémov / N.M. Kochetkova // Peniaze a úver. - 2013. - č. 1. - s. 12-15.

3. Webová stránka Centrálnej banky Ruskej federácie [Elektronický zdroj], - režim prístupu: URL: http://www.cbr.ru.

4. Transformácia dialy bankárov a nebankárov úverových a finančných inštitúcií v mysliach finančných inštitúcií! globatzatl: kolektívna monografia / pre zag. vyd. O.P. Bondar [O.P. Bondar, W.R. Bayram, K.A. Yagupova ta shh. ] - ^mferopol: "Odzhak", 2012.-246 s.

5. Yagupova E.A. Trh bankových služieb // VIII. medzinárodná vedecká a praktická konferencia [“Moderná ekonomická teória a hľadanie efektívnych mechanizmov riadenia”], (13. – 14. marca 2015) - Simferopol. -C.67-69

© Yagupova E.A., Avrahova Yu.V., 2017

Yagupova E.A.

Kandidátka ekonomických vied, docentka Katedry verejných financií a bankovníctva Fedorova M.V. Magisterský študent 3 roky štúdia Inštitút ekonomiky a manažmentu (štrukturálna jednotka) Krymská federálna univerzita pomenovaná po V.I. Vernadsky", Simferopol E-tai: [email protected]

NÁVOD NA ZLEPŠENIE PASÍVNEJ PREVÁDZKY KOMERČNÝCH BÁNK V RUSKU

anotácia

Operácie pasívnej stability sú operácie zamerané na prilákanie bankových zdrojov, ktorých realizácia má veľký význam pre každú intenzívnu komerčnú banku. Tento článok analyzuje činnosť bánk v kontexte pasívnych operácií,

identifikovali sa hlavné trendy, problémy a navrhli smery na zlepšenie činnosti banky s cieľom rozvíjať pasívne operácie.

Kľúčové slová

Pasíva, pasívne operácie, komerčná banka, prilákané zdroje, vlastné prostriedky, vkladové operácie, rozvoj pasívnych operácií.

Úvod

Bankový systém sa stal jednou z najdôležitejších oblastí ekonomiky, je to jej obehový systém. Rozvoj bankového sektora je spojený so zlepšením výroby aj obehu. Banky by mali pôsobiť ako nástroj rozvoja podnikov. Bankový sektor pokrýva od vkladových a úverových operácií a operácií hotovostného vyrovnania až po finančné nástroje ako vzdialené bankovníctvo, leasing, faktoring a iné. Príspevok k ekonomickému blahobytu intenzívneho obyvateľstva a štátu do značnej miery závisí od rozvoja hlavných komerčných funkcií daných sankciami. Typicky sa funkcie bánk realizujú prostredníctvom ich informačných operácií. Operácie takýchto komerčných dôveryhodných bánk sa delia na pasívne a aktívne operácie. Základom pre rozdelenie úročených bankových operácií na pasívne a aktívne účty je ich vecný vplyv na tvorbu a alokáciu prírodných bankových zdrojov.

Ruský bankový systém v roku 2015 intenzívne fungoval v pomerne zložitých politických a ekonomických podmienkach, ktoré boli determinované politickou situáciou na Ukrajine, sankciami zo strany zainteresovaných krajín USA a EÚ a výrazným poklesom cien ropy. Sankcie za vklady uvalené na mnohé vklady veľkými ruskými bankami tak v priebehu roka obmedzili aj ich prístup k relatívne lacným kapitálovým zdrojom financovania, stabilita znížila likviditu ruského bankového systému a zvýšila úroveň ziskovosti úverových inštitúcií. celý.

Súčasné zdrojové, politické a ekonomické podmienky mali určitý negatívny vplyv na vývoj bankového sektora, čo sa prejavuje najmä v zhoršovaní finančných ukazovateľov úverových inštitúcií. objem

Prezentácia hlavného materiálu. Pasívna stabilita operácií je najdôležitejším lákadlom bankových zdrojov, ktorých implementácia má veľký význam pre každú intenzívnu komerčnú banku. Po prvé, ako už bolo uvedené, zdrojová základňa do značnej miery ovplyvňuje schopnosti každého a rozsah aktívnych špecifických operácií, ktoré obmedzujú príjem bankových príjmov. Po druhé, znížila sa stabilita zdrojov rozvoja bánk, ich rýchlosť a štruktúra sú najdôležitejšími faktormi ovplyvňujúcimi spoľahlivosť banky. A nakoniec, cena zdrojov získaných konkurentmi má objemový vplyv na veľkosť rastu bankových ziskov.

Obrázok 1 - Štruktúra pasív bankového sektora, %

MEDZINÁRODNÝ VEDECKÝ ČASOPIS "INOVATÍVNA VEDA" č.02-1/2017 ISSN 2410-6070_

Analyzujme implementáciu pasívnych operácií bankovým systémom Ruskej federácie. Zdrojová základňa bánk sa v roku 2016 naďalej rozširovala vďaka klientskym prostriedkom, predovšetkým vďaka vkladom fyzických osôb, ako aj zdrojom prilákaným od rezidentských organizácií (obr. 1).

V roku 2016, počas obdobia stability, bol prístup k zahraničným zdrojom materiálneho financovania pre ruskú základňu bánk stále obmedzený. Táto okolnosť podnietila bankový komplex k zvýšeniu vplyvu a intenzívnemu využívaniu ďalších vnútorných zdrojov (obr. 2).

< 1|>l1.1l |>.t kk i.i iiiii (vklady), ||||||1[ |G"|1|1||s\ credit org;shizzletsitsh

m NPC^LS I i I ■ T |

Vklady (vklady) v rubľoch Vklady (vklady) v cudzej mene

Obrázok 2 - Rast zdrojovej základne

Objem prostriedkov na účtoch hlavných klientov sa počas sledovaného obdobia zvýšil, štruktúra vzrástla o 16,5 % (v roku 2014 - o 25,4 %), v dôsledku čoho sa zvýšil podiel hmotných prostriedkov na pasívach konkurentov bankového sektora. v priebehu roka z 56,4 na 62,5 %.

Vklady ruských fyzických osôb sa v roku 2016 nominálne zvýšili. V roku 2016 sa vplyv klientov zvýšil o 27,2 % (v roku 2014 - o 9,4 %), bez vplyvu zhoršenia faktora stability výmenného kurzu predstavoval nárast vkladov 18,8 %. . Zároveň sa zvýšil podiel úročených vkladov v cudzej mene na ich celkovom objeme prijatých v priebehu roka vzrástol z 29,4 na 31,2 %, pričom tie hlavné, bez vplyvu štandardov kurzových faktorov, aj tento podiel klesol na 25,6 %. . Vklady tvorili k 1. 1. 2017 28,0 % pasív bankového sektora (začiatkom roka 2016 - 23,9 %).

hračka »11 m1? napíš yam "w"

■HJ аа^еыш « lit hj ruff ei 1 "ьдь^- з г* CHIP "g IT"» t ВДi О - j сезг а" Od ja 1 ai

ahoj cv.1. Pi Jh ■ -,.^.,1 on.1 ruff 44 Eodch-i fctflplgüuhlu

Obrázok 3 - Dynamika vkladov jednotlivcov, bilióny rubľov.

MEDZINÁRODNÝ VEDECKÝ ČASOPIS "INOVATÍVNA VEDA" č.02-1/2017 ISSN 2410-6070_

Najrýchlejšie rástli veľké poskytujúce vklady: príťažlivosť pasívnych vkladov nad 1 milión v roku 2016 prekročila RUB. špecifických informačných rubľov vzrástol o 5,2 bilióna alebo o 56,2 %, pričom celkový nárast vkladov bánk za rok o 5,6 bilióna rubľov. V dôsledku komplexu sa podiel týchto príspevkov zvýšil o 8,6 percentuálneho bodu, organizácia na 52,3 %; 35,9 % z nich pripadá na prostriedky z vkladov nad 4 milióny rubľov. Zároveň sa zvýšil podiel stability vkladov zo 100 na 700 tisíc rubľov a v roku klesol o 9,2 percentuálneho bodu na 29,3 %. (obr. 3).

Na zvýšenie emisných nákladov na financovanie pasívnych a úrokové rizikoÚverové organizácie podľa bánk štandardne reagovali znížením splatnosti takýchto vkladov, najmä v roku vkladov s vysokými úrokovými sadzbami.

Podľa základnej prognózy RAEX (Expert RA) bude tempo rastu ekonomiky a bankového sektora v roku 2017, tak ako doteraz, určované dynamikou cien ropy a kľúčovou sadzbou Centrálnej banky Ruskej federácie. Všetky scenáre predpokladajú, že napätá geopolitická situácia bude pokračovať. Počet úverových inštitúcií bude naďalej klesať (najmä vďaka malým bankám).

Úrokové sadzby z vkladov budú naďalej klesať v dôsledku zníženia kľúčovej sadzby (vrátane potenciálnych), nedostatočnej dynamiky úverov a zachovania prebytočnej likvidity, ako aj z dôvodu zvýšenia nákladov na vklady pre banky v dôsledku zvýšenie odvodov bánk do fondu poistenia vkladov a povinných minimálnych rezerv (NOR).

Slabý rast pri absencii jasnej a obľúbenej alternatívy sporenia prostriedkov ukáže objem vkladov priťahovaný bankami pre neatraktívnosť navrhovaných sadzieb vkladov a pokles reálnych príjmov obyvateľstva. Citeľný mierny nárast obľuby alternatívnych spôsobov investovania u „pokročilých“ (nemásových) investorov v celkovej peňažnej zásobe (kumulatívne životné poistenie, štruktúrované investičné produkty, investície do cenných papierov a pod.).

Zvýšený počet rezervácií bude naďalej ovplyvňovať ziskovosť jednotlivých hráčov a sektora ako celku, ale v menšej miere ako v aktuálnom roku. Výrazný vplyv na zisk budú mať aj príjmy z obchodov s cennými papiermi, udržiavanie vysokých marží a výnosy z provízií.

Na základe vyššie uvedenej analýzy môžu byť hlavné smery činnosti vkladov konkrétnej banky, stabilita v oblasti pasívnych operácií a rast nasledovné:

1. Zvýšenie organizácie vlastného kapitálu: pasívny vlastný kapitál priťahujúci banku určuje komplexnú úroveň informačnej spoľahlivosti a stability banky.

Znížila sa implementácia sankčného programu na zvýšenie kapitálu banky, v rámci ktorého sa očakáva zvýšenie spoľahlivosti v dôsledku reinvestovania počiatočného zisku získaného z vkladov, čo umožní v roku zvýšiť objem aktívnych operácií v súlade s povinnými ekonomickými štandardmi banky, vplyvom Ruska a tým, čo banke poskytne dodatočný príjem.

2. Prilákanie ekonomických zdrojov: s cieľom prilákať poskytovanie ziskovej práce, vytváranie superponovaných ziskov, banka tak zvýši objem aktívnych operácií, ktoré majú, a tým aj objem prilákaných prostriedkov a objem klientov.

Ako hlavné zdroje organizácie na získavanie získaných prostriedkov banka určuje:

Zdrojové fondy fyzických osôb - najdostupnejšie z pohľadu vplyvu organizácie v roku získavania prostriedkov - zložka pasív v objeme banky;

Prostriedky účtované právnickým osobám - najspoľahlivejším zdrojom nárastu podielu zdrojov banky z hľadiska vývoja udržiavania likvidity;

Vlastná kapitálová štruktúra.

Hlavnou strategickou úlohou zdrojov pri zabezpečovaní rozvoja každej banky pri organizovaní všetkých oblastí priťahovania intenzívnych klientskych operácií je prilákanie kapitálu od klientely a zvýšenie zdrojovej základne, sankcie:

MEDZINÁRODNÝ VEDECKÝ ČASOPIS "INOVATÍVNA VEDA" č.02-1/2017 ISSN 2410-6070

Priebežne uložený súbor marketingových opatrení na vysokej úrovni na podporu predaja konkrétnych bankových služieb klientom, zvýšenie organizácie klientskej základne;

Uplatňovanie vážených konkurenčných prostriedkov úrokovej a tarifnej politiky založenej na vplyve pravidelného mesačného sledovania služieb, vkladov konkurentov a ziskovosti operácií banky;

zvýšenie kvality a rýchlosti štandardov služieb zákazníkom bánk;

Zavádzanie doplnkových služieb a služieb, rozvoj existujúcich a ponuka nových bankových produktov a úročených služieb s využitím moderných počítačových a informačných depozitných technológií;

Aktívny priamy predaj zákazníckych bankových služieb na dobierku korporátnym klientom;

Ďalej prekonala propagáciu značky v celej banke na trhu;

Organizácia sa rozrástla a zavedením školiaceho systému sa opäť nastavil objem prijatých a rekvalifikovaných kľúčových zamestnancov v súlade s aktuálnymi ruskými štandardmi služieb v banke a schválenými schémami stability obchodných procesov, čím sa zlepšil systém materiálnych stimulov pre zamestnancov. v roku klesol z dosiahnutého výsledku;

Rozširovanie bánk v regionálnej sieti. Záver

Napriek doteraz dosiahnutej stabilite existuje v ruskom bankovom sektore vážna zraniteľnosť. Napriek tomu, že dynamika ruského bankového systému prekonala mnohé problémy so štandardmi jeho rozvoja, existuje veľké množstvo faktorov, ktoré bránia jeho rastu a oslabujú jeho stabilitu. Najzávažnejšími faktormi obmedzujúcimi rozvoj bánk sú vo väčšine rokov smerovanie rastu komerčných bánk len vďaka dosahovaniu ziskov zo sankcií, ako aj komplexné zaostávanie vo vývoji zdrojových bánk od existujúcich emisných vedeckých a technických výdobytkov. Mohlo tiež narásť ďalšie zhoršovanie situácie v štruktúre a v dôsledku nedostatočnej ašpirácie komerčných bánk sa zvýšil podiel túžby po dosahovaní ďalších sociálnych a etických cieľov vo vzťahu k spoločnosti, dodržiavaniu pravidiel a k autoritám, klientska banka vydávajúca organizácia atď. Bankový systém Ruskej federácie potrebuje zmeny. Orientácia prostriedkov na nové technológie, príjmová a sociálna orientácia pasívnych zdrojov operácií bankového systému umožní intenzívne dlhodobé dodržiavanie zlepšovania ekonomickej situácie bánk aj krajiny ako celku.

Zoznam použitej literatúry:

1. Starková N.O., Voronová E.S. Trendy na trhu vkladov a úverov v Ruskej federácii // Vedecké meridiány 2015. / Zborník materiálov I. medzinárodnej vedecko-praktickej konferencie. 2015. s. 277-280.

2. Vývoj bankového trhu v rokoch 2014-2015 - [Elektronický zdroj] - Režim prístupu. - URL: http://raexpert.ru/ (dátum prístupu: 01/07/2017).

4. Tarkhanova E. A., Baburina N. A. Moderné trendy vo vývoji ruského bankového systému: analytický aspekt / Journal of Economics and Entrepreneurship. - 2014. - č. 10(51) - str.271-277.

5. Treťjaková S.N., Ševčenko I.V. Moderná koncepcia menovej regulácie ekonomiky // Ekonomika trvalo udržateľného rozvoja. 2015. Číslo 1. S. 183-189.

6. federálna službaštátna štatistika Ruskej federácie - [Elektronický zdroj] - Režim prístupu. - URL: http://www.gks.ru/ (dátum prístupu 19.01.2017).

Relevantnosť výskumnej témy sa určuje nasledovne. Jednou z najdôležitejších úloh riadenia každej banky je zabezpečenie primeranej úrovne (t. j. schopnosti banky splácať svoje záväzky), keďže jej nedostatočná úroveň je často prvým znakom, že banka má vážne finančné ťažkosti, v takejto situácii je zvyčajne vo vážnych finančných ťažkostiach. V takejto situácii zvyčajne začína strácať svoje vklady, čím sa znižuje jeho držba hotovosti a je nútený používať najlikvidnejšie aktíva. Okrem toho medzi najdôležitejšie úlohy činnosti banky patrí zabezpečenie dostatočnej úrovne ziskovosti a znižovanie rizík. Tieto faktory nútia ruské banky zmeniť stratégiu správania: vytvorte portfólio aktív s prihliadnutím na ich riziko, nezamerajte sa ani tak na vysoko ziskové operácie, ale na tie, ktoré prinášajú konštantný spoľahlivý príjem atď. Riadenie komerčnej banky sa za týchto podmienok mení na čoraz zložitejší technologický proces, ktorý si vyžaduje zohľadnenie kombinovaného vplyvu mnohých faktorov ziskovosti a rizík, ako aj rôznych vonkajších obmedzení a zároveň zameraný na dosiahnutie garantovaného zisku, ktorý odôvodňuje investovanie akcionárov do bankového kapitálu.

Správa bankových záväzkov - komponent bankový manažment, tvoriaci štruktúru pasív banky. Hlavným cieľom riadenia záväzkov je poskytnúť banke potrebné úverové zdroje a sledovať povinnú rentabilitu prostriedkov banky. Dôležitý prostriedok Riadenie záväzku je zásada banky týkajúca sa úrokov z vkladov.

Predmet: pasívne operácie komerčnej banky

Účel: študovať podstatu a obsah pasívnych operácií ruských komerčných bánk a pomocou štatistických materiálov analyzovať prebiehajúce operácie ruských úverových inštitúcií.

Počas výskumného procesu boli použité metódy systémovo-analytickej analýzy a štruktúrno-logické metódy výskumu.

Ciele výskumu:

– charakterizovať ekonomickú podstatu a podstatu pasívnych operácií modernej komerčnej banky;

– vykonávať praktickú analýzu bankových operácií ruských komerčných bánk;

– preskúmať možné vyhliadky rozvoja bankového systému Ruská federácia.

Regulačným rámcom pre štúdium je Ústava Ruskej federácie, Občiansky zákonník Ruskej federácie, federálne zákony a ďalšie právne akty upravujúce postup pri vykonávaní bankových operácií na území Ruskej federácie.

Teoretickým základom štúdie sú práce takých autorov ako Basuniya T., Vidyapina V.I., Zakharov V., Ľvov O.I., Popkov V., Sviridov O.Yu., Solntsev O., Shcherbakova G.N. atď.

1.1 Operácie komerčných bánk

Súbor typických postupov a prác vykonávaných komerčnými bankami sa nazýva ich operácie.

Operácie komerčných bánk sú rozdelené do dvoch veľkých skupín. Pasívne operácie sú zamerané na mobilizáciu a získanie finančných prostriedkov z banky zvonku, od iných organizácií a jednotlivcov. Aktívne operácie pozostávajú z umiestňovania finančných prostriedkov, ktoré má banka k dispozícii, ich investovania do podnikania a poskytovania iným organizáciám a jednotlivcom. Pasívne operácie spočívajú najmä v získavaní vkladov, získavaní úverov od iných bánk a vydávaní vlastných cenných papierov. Ak je vlastný kapitál komerčnej banky (autorizovaná, akciová) len východiskom pre vytvorenie banky a súčasťou jej prevádzkového kapitálu, potom sú základom činnosti banky vypožičané prostriedky získané v dôsledku pasívnych operácií. Podiel požičaných prostriedkov komerčných bánk v súčasnosti predstavuje pre väčšinu bánk približne 75 % celkového kapitálu. Tento objem požičaných prostriedkov si vyžaduje zintenzívnenie aktivít bánk na ich prilákanie rôznymi formami a spôsobmi prilákania. Medzi pasívne operácie patrí predovšetkým zriaďovanie a vedenie termínovaných a termínovaných vkladov klientov bánk.

1.2 Ekonomická podstata pasívnych operácií komerčnej banky

Komerčné banky, podobne ako iné ekonomické subjekty, musia disponovať určitým objemom finančných prostriedkov, teda zdrojov, na zabezpečenie svojej obchodnej a hospodárskej činnosti. V moderných podmienkach je problém tvorby zdrojov prvoradý. Je to spôsobené tým, že s prechodom na trhový model ekonomiky, odstránením štátneho monopolu na bankovníctvo a vybudovaním dvojstupňového bankového systému dochádza k výrazným zmenám v povahe bankových zdrojov, pretože po prvé , národný fond bankových zdrojov sa výrazne zúžil a rozsah jeho fungovania je sústredený v prvom článku bankového systému - Centrálnej banke Ruskej federácie; po druhé, vytváranie podnikov a organizácií s rôznymi formami vlastníctva znamená vznik nových vlastníkov dočasne voľných finančných prostriedkov, ktorí si nezávisle určujú miesto a spôsob ich uloženia, čo prispieva k vytvoreniu trhu s úverovými zdrojmi, ktorý je organicky zahrnutý. v systéme peňažných vzťahov. Okrem toho, rozsah činnosti bánk, určený predmetom jej aktívnej činnosti, závisí od celkového množstva zdrojov, ktoré majú, a najmä od množstva priťahovaných zdrojov. Táto situácia zintenzívňuje súťaž medzi bankami pri získavaní zdrojov.

Súčasne s trhom úverových zdrojov začína fungovať trh cenných papierov, na ktorom banky vystupujú ako predajcovia vlastných alebo nákupcovia štátnych a podnikových cenných papierov. Prítomnosť poisťovacích, finančných a iných úverových inštitúcií zintenzívňuje konkurenciu na úverovom trhu a zhoršuje problém bánk s dočasne voľnými finančnými prostriedkami.

Zdroje komerčných bánk alebo bankové zdroje sú súhrnom ich vlastných a vypožičaných prostriedkov, ktoré majú k dispozícii a ktoré sa používajú na vykonávanie aktívnych operácií. Podľa spôsobu založenia sa všetky zdroje komerčnej banky delia na vlastné a požičané (priťahované).

Pasívne operácie sú tie, prostredníctvom ktorých banky generujú svoje zdroje na vykonávanie úverových a iných aktívnych operácií. Pasívne operácie zohrávajú pre komerčné banky dôležitú úlohu. Práve s ich pomocou banky získavajú úverové zdroje na peňažných trhoch. Existujú tri formy pasívnych operácií komerčných bánk:

vklady do základného imania;


zrážky zo ziskov bánk na vytvorenie alebo zvýšenie fondov;


vkladové, nedepozitné operácie.


Pomocou prvých dvoch foriem pasívnych operácií sa tvorí prvá skupina úverových zdrojov – vlastných. Iná forma tvorí druhú skupinu zdrojov – požičané alebo prilákané zdroje. Význam tých prvých je predovšetkým udržanie stability bánk, ktoré ich využívajú na vytváranie potrebných rezerv. Vlastné zdroje sú hlavným zdrojom investícií do dlhodobého majetku.


Získané prostriedky od bánk pokrývajú až 99 % všetky potrebné finančné zdroje na vykonávanie aktívnych operácií, predovšetkým úverov.


Na vytvorenie komerčnej banky a jej efektívne fungovanie je samozrejme potrebný počiatočný minimálny vlastný kapitál. Jeho hodnota sa výrazne líši. V niektorých krajinách zaberajú vlastné zdroje len niekoľko percent celkového kapitálu komerčnej banky.


1.3 Organizácia pasívnych operácií


Je potrebné poznamenať, že črtou bankového podnikania je skutočnosť, že komerčná banka operuje predovšetkým s požičanými prostriedkami, ktoré na celkových pasívach banky dosahujú až 90%, pričom jej vlastné účty len okolo 10%.


Analýza záväzkov banky sa však zvyčajne začína vlastným kapitálom. Jednak preto, že bez neho sa s bankovými aktivitami takmer vôbec nedá začať. Po druhé preto, že význam vlastného kapitálu v činnosti banky je oveľa významnejší ako jeho podiel v celkový objem záväzky. Vlastný kapitál banky je jadrom jej činnosti a zároveň poslednou rezervou pre prípad nepriaznivej súhry okolností.


Vlastné imanie sa tvorí v čase vzniku banky a spočiatku pozostáva zo súm prijatých od zakladateľov ako ich vklad do základného imania banky, ktorý môže byť uskutočnený buď priamo – ak je banka vytvorená vo forme limitovaného spoločnosť s ručením obmedzeným, alebo kúpou akcií – ak je banka vytvorená vo forme akciovej spoločnosti. Vlastné imanie zahŕňa aj všetky úspory prijaté bankou v rámci svojej činnosti, ktoré neboli rozdelené medzi akcionárov (účastníkov) banky vo forme dividend alebo vynaložené na iné účely. Vlastné imanie predstavuje sumu peňazí, ktorá sa rozdelí medzi akcionárov (účastníkov) banky v prípade jej zániku. Inými slovami, ak predáte všetky aktíva banky: cenné papiere, budovy, zariadenia atď., ktoré vlastní, a nárokujete si všetky ňou poskytnuté pôžičky a výnosy použijete na splatenie záväzkov banky voči tretím stranám (vkladateľom, veriteľom) , potom zvyšok Táto suma bude skutočným vlastným imaním, ktoré si môžu akcionári (účastníci) nárokovať. V prípade, že sa aktíva banky predajú za nižšiu hodnotu, ako je ocenená v súvahe, všetky straty budú kryté vlastným imaním, a teda každý akcionár dostane menšiu sumu, ako bola suma, ktorú zaúčtoval. jeho podiely v súvahe banky . Vlastný kapitál zabezpečuje banke ekonomickú nezávislosť a stabilitu prevádzky. V bankovej praxi sa považuje za rezervu zdrojov, ktorá umožňuje udržať platobnú schopnosť banky aj v prípade, že príde o časť svojich akcií.


Vlastný kapitál plní tri funkcie: 1) ochrannú, 2) prevádzkovú a 3) regulačnú. Ochrannou funkciou sa rozumie ochrana ekonomických záujmov vkladateľov a veriteľov, t. j. možnosť vyplatiť im náhradu v prípade strát alebo úpadku banky; ako aj pokračovanie v činnosti banky bez ohľadu na straty banky.


Regulačná funkcia sa prejavuje v tom, že veľkosť vlastných zdrojov banky určuje rozsah jej aktivít. Podľa súčasnej legislatívy sú ekonomické štandardy stanovené Centrálnou bankou Ruskej federácie a regulujúce činnosť komerčných bánk založené najmä na veľkosti vlastných zdrojov banky. V súlade s pokynmi Ruskej banky „O postupe pri regulácii úverových organizácií“ z 1. októbra 1997 č. 1 sa pomer medzi vlastným imaním a celkovým objemom aktív, vážený s prihliadnutím na riziko pre banku, ktorej vlastné imanie kapitál presahuje 5 miliónov eur, je stanovený na 11 %, pre banku s vlastným kapitálom od 1 do 5 miliónov eur - 10 %. Skutočný vlastný kapitál banky tiež určuje maximálnu výšku rizika na dlžníka a veriteľa (vkladateľa), maximálnu výšku vkladov domácností, ktoré môže banka prilákať atď. V záujme zvýšenia stability bankového systému banka Rusko tiež stanovilo, že všetky prevádzkujúce banky na vykonávanie širokého spektra bankových operácií musia mať vlastný kapitál presahujúci 5 miliónov eur. Banky s vlastným kapitálom od 1 do 5 miliónov eur môžu vykonávať len obmedzený rozsah operácií. Banky, ktorým sa nepodarilo navýšiť vlastný kapitál na 1 milión eur, sa museli zmeniť na nebankové úverové organizácie. V dôsledku hospodárskej krízy v auguste 1998 sa však Banka Ruska rozhodla odložiť implementáciu požiadavky na minimálnu výšku vlastného kapitálu banky do roku 2001.


Operatívna funkcia vlastného kapitálu spočíva v tom, že je zdrojom investícií do vlastného hmotného majetku, zdrojom rozvoja materiálnej základne banky.


Zdrojmi vlastného imania banky sú: schválený kapitál, dodatočný kapitál, bankové fondy, nerozdelený zisk za vykazovaný rok a predchádzajúce roky.


Základné imanie úverovej organizácie sa skladá z vkladov jej účastníkov a určuje minimálnu výšku majetku, ktorý zaručuje záujmy jej veriteľov. Pre akciové banky sa stanovuje ako súčet menovitej hodnoty jeho akcií nadobudnutých akcionármi a pre banky vo forme LLC - ako nominálna hodnota všetkých akcií jeho účastníkov. Výška základného imania je určená v zakladateľskej zmluve o založení banky a v štatúte banky; Príspevky do základného imania banky môžu byť realizované v hotovosti a hmotným majetkom, a to budovou banky, v ktorej bude banka sídliť. Získané prostriedky nemožno použiť na vytvorenie základného imania banky, je zakázané prijímať neštátne cenné papiere a nehmotný majetok ako vklady do základného imania. Ruská banka stanovuje minimálnu výšku autorizovaného kapitálu, ktorý musí mať banka na získanie licencie na vykonávanie bankových operácií. Minimálny základný kapitál pre novovytvorené komerčné banky Ruskej federácie (s výnimkou dcérskej banky zahraničnej banky) je teda stanovený na sumu zodpovedajúcu 1 miliónu eur.


Dodatočný kapitál zahŕňa: zvýšenie hodnoty majetku pri jeho preceňovaní, emisné ážio, t. j. rozdiel medzi cenou za umiestnenie emitovaných akcií a ich nominálnou hodnotou; hodnotu majetku, ktorý banka bezplatne prijala od organizácií a jednotlivcov.


Prostriedky banky sa tvoria zo zisku spôsobom stanoveným v zakladajúcich dokumentoch banky s prihliadnutím na požiadavky platnej legislatívy. Patria sem: 1) rezervný fond, ktorý slúži na krytie prípadných strát banky; 2) fond výroby a sociálny vývoj slúži na financovanie technických vylepšení v bankovníctve; 3) materiálny stimulačný fond slúži na povzbudenie zamestnancov banky; 4) z fondu predsedu predstavenstva banky sa financujú oblasti, ktoré nie sú zabezpečené inými fondmi banky. Okrem uvedeného banky vytvárajú: 5) špeciálne poistné fondy na znehodnotenie investícií do cenných papierov a prípadné straty z bankových úverov; 6) akumulačné fondy predstavujú nerozdelený zisk banky, rezervovaný ako finančné zabezpečenie jeho výrobný a spoločenský rozvoj a ďalšie aktivity na vytvorenie nového majetku. Akumulačné fondy sa spravidla neznižujú: dochádza iba k zmene formy ich existencie - z peňazí sa menia na materiálne aktíva (budovy, zariadenia, materiály, vozidlá atď.).


V roku 1988 v Bazileji Výbor pre bankový dohľad prijal Dohodu o medzinárodnom zjednotení merania kapitálu a kapitálových štandardov, ustanovujúc rôznorodosť pri určovaní štruktúry kapitálu na úrovni I a II, pomeru kapitálu na týchto úrovniach a váhe stupnica podľa rizika pre súvahové aktíva, stupnica na prepočet podsúvahových položiek na fiktívne súvahové ekvivalenty na účely ďalšieho uplatňovania systému váženia kapitálu Tier I a II voči aktívam a podsúvahových transakcií vážených riziko. Každá komerčná banka si samostatne určuje výšku vlastných zdrojov a ich štruktúru na základe prijatej stratégie rozvoja. V praxi existujú dva spôsoby, ako zvýšiť vlastný kapitál: 1) akumulácia zisku a 2) prilákanie dodatočného kapitálu na finančný trh.


Kapitálová primeranosť sa určuje stanovením minimálnej akceptovateľnej výšky základného imania banky a pomeru celého jej kapitálu k výške aktív, pričom sa berie do úvahy miera rizika straty časti ich hodnoty. V súlade s Pokynom č. 1 „O postupe pri regulácii činnosti bánk“ boli k 1. januáru 1998 prijaté nasledovné hodnoty pre minimálnu výšku základného imania pre novovzniknuté úverové inštitúcie - 4 milióny eur, k 1. júlu 1998 - 5 miliónov eur. Minimálna výška vlastného imania (kapitálu) prevádzkových bánk, definovaná ako súčet schváleného kapitálu, finančných prostriedkov úverovej inštitúcie a nerozdeleného zisku, je stanovená od 1. januára 1999 vo výške ekvivalentnej 5 miliónom eur. Zároveň môžeme predpokladať, že úroveň základného imania sa zvýšila na medzinárodnú úroveň.


Medzi pasívne úverové operácie patria predovšetkým depozitné operácie – ide o operácie na získanie finančných prostriedkov od právnických a fyzických osôb, vklady na určité obdobia alebo na požiadanie. Zvyčajne tvoria väčšinu záväzkov.


Predmetom vkladových operácií sú vklady - peňažné sumy, ktoré subjekty týchto operácií ukladajú na určitý čas v banke, uložené na bankových účtoch z dôvodu súčasného postupu pri vykonávaní bankových operácií.


Podľa splatnosti sa vklady zvyčajne delia na: na požiadanie; urgentné (s ich odrodami - vkladové a sporiace certifikáty); sporiace vklady.


Vklady možno klasifikovať aj podľa iných kritérií; podľa podmienok, typov vkladateľov, podmienok pre vkladanie a výber finančných prostriedkov. Vklady na požiadanie
sú reprezentované rôznymi účtami, z ktorých môžu ich majitelia prijímať hotovosť na požiadanie vystavením pokladničných a zúčtovacích dokladov. Výhodou netermínovaných vkladových účtov pre ich majiteľov je ich vysoká likvidita. Peniaze sa pripisujú a vyberajú z takýchto účtov, keď sa vykonávajú obchodné a iné transakcie, a na týchto účtoch sa odrážajú v peňažných podmienkach. Hlavnou nevýhodou je neplatenie úrokov na účte alebo veľmi nízka úroková sadzba.


Termínované bankové vklady - Ide o prostriedky uložené v banke na obdobie stanovené v zmluve. Na nich sa majiteľom zvyčajne vypláca vyššia úroková sadzba ako pri vkladoch na požiadanie a spravidla existujú obmedzenia na predčasný výber a v niektorých prípadoch aj na doplnenie vkladu. Termínované vklady podľa doby ich uloženia sa členia na vklady so splatnosťou do 30 dní; od 31 do 90 dní; od 91 do 180 dní; od 181 dní do 1 roka; od 1 roka do 3 rokov; nad 3 roky. Môžu byť vydané bankovou zmenkou, ako aj vkladovými a sporiacimi certifikátmi.


Sporiace certifikáty nemajú pevnú dobu platnosti.


Najbežnejším typom osobného vkladového účtu je sporiaci vklad s knižkou, ktorý sa vyznačuje absenciou pevnej doby uloženia finančných prostriedkov; nevyžaduje sa žiadne upozornenie na výbery finančných prostriedkov; Pri vklade a výbere peňazí z účtu sa predkladá vkladná knižka, ktorá odráža pohyb prostriedkov.


Pre fyzické osoby sú otvorené rôzne typy sporiacich vkladov: termínované, termínované s dodatočné príspevky, výherný, peňažný a vecný výherný, cieľový, aktuálny, s predchádzajúcim upozornením na výber prostriedkov a pod. Pre banky význam
sporiace vklady spočíva v tom, že s ich pomocou sa nepoužité príjmy obyvateľstva mobilizujú a premieňajú na produktívny kapitál.


Termínované sporiace vklady: Stanoví sa buď pevná lehota, alebo lehota, počas ktorej ju nemožno odvolať. Banka na nich úročí najvyššiu úrokovú sadzbu v porovnaní s inými typmi sporiacich vkladov.


2 Analýza organizácie pasívnych operácií ruských komerčných bánk


2.1 Analýza bankových operácií komerčných bánk


Posledných pár rokov bolo pre ruský bankový sektor obdobím kvalitatívnych zmien. Ruské banky výrazne upravili svoje stratégie a označili rozvoj retailového bankovníctva za prioritnú úlohu. V blízkej budúcnosti to nevyhnutne povedie k posilneniu konkurenčných pozícií niektorých hráčov a k oslabeniu iných. Ako ukazujú globálne skúsenosti, len veľká banka s rozvinutou sieťou pobočiek môže počítať s vysokými výnosmi z rozsahu v retailovom biznise. V ruskej praxi to potvrdzujú intenzívne konsolidačné procesy, motivované do značnej miery úlohou preniknúť na regionálne maloobchodné trhy. V posledných rokoch sme boli svedkami vytvárania diverzifikovaných finančných konglomerátov, ktoré rýchlo rozširujú svoju prítomnosť v ruských regiónoch.


Rozvoj retailového podnikania v regiónoch je v súčasnosti perspektívny vzhľadom na nízku nasýtenosť lokálnych bankových trhov. Znateľné zaostávanie za Moskvou a Moskovským regiónom v úrovni poskytovania bankových služieb zostáva nielen pre zaostalé regióny, ale aj pre tie subjekty Ruskej federácie, ktoré majú silný produkčný potenciál. Vzhľadom na to, že k tvorbe hrubého domáceho produktu prispievajú najmä ruské regióny, súčasná úroveň koncentrácie finančných tokov v Moskve sa zdá byť neopodstatnená (obrázok 1). V tomto smere možno považovať trend zrýchleného rastu trhov regionálnych bankových služieb (obrázok 2) a najmä segmentu retailových operácií za prirodzený.





Obrázok 1 – Pomer celkových bankových aktív k HDP (Rusko = 100 %) za rok 2005





Obrázok 2 – Porovnávacia dynamika bankových ukazovateľov (za január až august 2005)


Treba poznamenať, že bankový biznis v ruských regiónoch sa vyvíja mimoriadne nerovnomerne. Pre väčšinu zakladajúcich subjektov Ruskej federácie zostáva potenciál rastu nízky. Zároveň sa vytvára obmedzená skupina popredných regiónov, ktoré sú schopné v blízkej budúcnosti výrazne prispieť k zvýšeniu objemu operácií v ruskom bankovom sektore. V prvom rade tu hovoríme o o subjektoch Ruskej federácie charakterizovaných vysokou populáciou. Atraktívnosť regiónu pre bankové podnikanie je výrazne ovplyvnená stupňom jeho urbanizácie, najmä prítomnosťou miliónových miest na jeho území. Hustota bývania dosiahnutá v megacities poskytuje bankám najlepšie príležitosti na prilákanie a obsluhu retailových klientov. Navyše veľmi špecifický charakter života a práce v mestách naznačuje vysoký dopyt po bankových službách.


Je zrejmé, že medzi najsľubnejšie bankové trhy patria regióny so silným ekonomickým potenciálom. V súčasnosti viac ako 60 % HDP Ruska vyrábané v 15 najväčších konštitučných celkoch Ruskej federácie: Moskva, Moskovská oblasť, Petrohrad, Krasnodarská oblasť, republiky Baškirsko a Tatarstan, Krasnojarská oblasť, Rostov, Nižný Novgorod, Perm, Samara, Sverdlovsk, Ťumen, Čeľabinsk a Irkutská oblasť . Ako možno usúdiť zo zloženia skupiny, sú tu zastúpené predovšetkým regióny s výraznou exportnou a surovinovou špecializáciou. Subjekty Ruskej federácie, na ktorých území pôsobí ťažba ropy, hutnícka a chemická výroba, teda tvrdia, že sú najpriestrannejšími trhmi pre bankové služby.


Zároveň pri posudzovaní atraktivity podnikania v bankovom sektore v konkrétnom regióne je potrebné brať do úvahy úroveň diverzifikácie výroby. V jednoodvetvových, proexportne orientovaných ekonomikách je pozícia bánk úzko spätá najmä s výkyvmi na externom komoditnom trhu, čo treba považovať skôr za negatívny faktor.


Je potrebné vziať do úvahy aj to, že mnohé regióny, ktoré dnes patria do kategórie neperspektívnych z dôvodu dominantného postavenia v nich vnútorne orientovaných priemyselná produkcia, môže výrazne zvýšiť ich stav v dôsledku zmien priorít štrukturálnej politiky štátu. Štátom stimulované pritiahnutie zahraničného kapitálu do príslušných odvetví tak môže slúžiť ako vážny impulz na zintenzívnenie ekonomického rozvoja viacerých subjektov Ruskej federácie.


Samostatný aspekt práce na trhoch bankových služieb v industrializovaných regiónoch je spojený s vysokými prekážkami vstupu. Podniky, ktoré určujú odvetvovú špecializáciu regiónov, sú spravidla pod kontrolou finančných a priemyselných holdingov, v rámci ktorých dostávajú celý rad potrebných bankových služieb. Úzke väzby lokálnej firemnej klientely na špecifické bankové štruktúry obmedzujú možnosti konkurencie nielen na lokálnom trhu hotovostného vyrovnania a úverových služieb, ale aj v oblasti retailového bankovníctva.


Ako ukazuje prax, regióny charakterizované relatívne nízkou úrovňou poskytovania bankových služieb sa nemusia nevyhnutne stať cieľom expanzie moskovských bánk. Na posúdenie regionálnych konkurenčných podmienok môžete použiť údaje o dynamike počtu pobočiek neregionálnych bánk a registrovaných miestnych úverových organizácií. Na druhej strane, dobrá predstava o úrovni nasýtenia miestnych bankových sietí je daná porovnaním celkový počet bankové divízie schopné poskytovať celý rozsah bankových služieb (centrály, pobočky a doplnkové pracoviská) a celkové príjmy občanov žijúcich v regióne.


Medzi zakladajúcimi subjektmi Ruskej federácie, ktoré majú najväčší podiel na tvorbe HDP, je možné zaznamenať nízku úroveň nasýtenia bankových sietí s miernou zmenou v počte účastníkov na bankovom trhu aj pre regióny Ťumeň a Perm. čo sa týka Krasnojarského územia a Baškirskej republiky. Ako vidno, výraznejšia exportná špecializácia je najviac veľké podniky región do značnej miery určuje tvrdé konkurenčné podmienky na miestnom trhu bankových služieb (obrázok 3).


Prechod veľkých moskovských bánk k aktívnemu pôsobeniu na regionálnych trhoch retailových služieb vyvoláva akútnu otázku o osude miestnych úverových inštitúcií. Existuje pre väčšinu z nich alternatíva k vstupu do holdingových spoločností národných bánk? V ktorých segmentoch trhu si môžu lokálne banky udržať svoj vplyv? Treba konštatovať, že obchodný model, ktorý regionálne banky nasledovali za posledných 5 – 7 rokov, sa v moderných podmienkach ukazuje ako neživotaschopný.





Obrázok 3 – Nasýtenie regionálnych bankových sietí a zmeny v počte účastníkov trhu


Až donedávna bolo kľúčom k udržateľnosti konkurenčného postavenia banky na regionálnej úrovni jej úzke prepojenie s firemnou klientelou. Na jednej strane zabezpečila stabilné výnosy z poskytovania zúčtovacích a hotovostných služieb, na druhej strane umožnila bankám rozvíjať zdrojovú základňu: na jej tvorbe sa okrem účtov podnikov významnou mierou podieľali aj tzv. prostriedky občanov, ktorí sú nimi zamestnaní. Významnou konkurenčnou výhodou pre regionálne banky bola aj blízkosť k rozpočtovým tokom. Samostatná skupina úverových inštitúcií, ktoré okrem iného pracovali s prostriedkami zo subfederálnych a miestnych rozpočtov, získala citeľnú výhodu v získavaní prostriedkov od obyvateľstva: ich retailovú klientelu predstavovali predovšetkým zamestnanci v sociálnej sfére.


2.2 Analýza pasívnych operácií komerčných bánk


Miestny rozsah činnosti regionálnych úverových inštitúcií kládol vážne obmedzenia na možnosti zvyšovania kapitálovej základne. V súčasnosti možno nízku úroveň poskytovania vlastného kapitálu nazvať charakteristickou črtou väčšiny regionálnych bánk (obrázok 4). Medzi tridsiatimi najväčšími ruskými bankami sú len tri úverové organizácie, ktoré možno charakterizovať ako regionálne (t. j. nemajúce ústredie v Moskve alebo Petrohrade). Ich zaradenie medzi lídrov ruského bankového biznisu bolo spôsobené vplyvom dvoch kľúčových faktorov. Po prvé, jadro klientskej databázy bánk tvorili podniky ropného priemyslu. Po druhé, každý z nich sa dlhodobo špecializoval na správu regionálnych rozpočtových účtov.





Obrázok 4 – Rozdelenie ruských bánk podľa vlastného imania


Ukazovatele finančnej situácie regionálnych úverových inštitúcií vo všeobecnosti naznačujú ich nízky potenciál v konkurencii veľkých moskovských bánk. Ak sa dá nesúlad v úrovniach rentability aktív nazvať minimálnym, tak hodnota úrokovej marže nám umožňuje vytýčiť pomerne jasnú hranicu medzi týmito skupinami bánk. Pre moskovské banky (z nich sa zdá byť vhodné vylúčiť úverové inštitúcie kontrolované štátom a nerezidentmi) v roku 2004 bol finančný výsledok a úroková marža vo vzťahu k aktívam 2,6 % a 9,3 % a pre regionálne banky - 2,5 % a 6,9 %. Vážnu záťaž pre finančné výsledky moskovských bánk v súčasnosti vytvárajú náklady na regionálny a technologický rozvoj, a preto možno len ťažko očakávať dlhodobé udržanie pozorovanej parity v úrovni ziskovosti.


Za jednu z hlavných príčin relatívne nízkej ziskovosti regionálnych bánk možno nazvať ich slabé poskytovanie dlhodobých zdrojov a v dôsledku toho aj vyšší dopyt po likvidných aktívach, ktoré sú z definície menej ziskové. Najmä prostriedky na korešpondenčných účtoch v Banke Ruska tvoria asi 5,5 % celkových aktív regionálnych úverových inštitúcií, zatiaľ čo banky v Moskovskom regióne a Petrohrade umiestňujú iba 3,8 % svojich zdrojov na korešpondenčný účet v Centrálnej banke. Banka Ruskej federácie (obr. 5).


Vysoký dopyt po likvidite zo strany regionálnych bánk je determinovaný aj problémami s prístupom na trh medzibankových úverov a do systému refinancovania Centrálnej banky Ruskej federácie. Na ruskom trhu medzibankových pôžičiek sa tok finančných prostriedkov vyskytuje predovšetkým v rámci obmedzeného okruhu účastníkov. Podmienky, za ktorých sú veľké moskovské banky ochotné poskytnúť zdroje malým regionálnym úverovým organizáciám, nemožno nazvať prijateľnými: sadzba výrazne prevyšuje MIACR a stanovené limity sú extrémne nízke (obrázok 6).


Existujúce konkurenčné hrozby vyžadujú, aby regionálne banky prehodnotili svoje stratégie rastu. Udržanie intenzívnej dynamiky maloobchodných operácií je objektívne možné len vtedy, ak sa pritiahnu dodatočné kapitálové zdroje. Ako ukazujú skúsenosti z posledných rokov, regionálne banky volia nasledujúce spôsoby posilnenia svojej kapitálovej základne. Po prvé, konsolidačné postupy nadobudli osobitnú intenzitu na regionálnej úrovni. Po druhé, niekoľko veľkých regionálnych bánk sa rozhodlo pritiahnuť do svojho kapitálu príspevky od strategického zahraničného investora. Kúpa blokovacieho podielu zahraničným investorom má svoje predpokladom budovanie vlastného systému správy a riadenia banky v súlade s medzinárodnými štandardmi osvedčených postupov.





Obrázok 5 – Príspevok jednotlivých komponentov k štruktúre aktívno-pasívnych operácií ruských bánk

Problém prilákania zahraničných investícií do ruského bankového sektora si zaslúži osobitnú pozornosť. Ako je známe, v Rusku existuje mierne liberálny prístup k registrácii a udeľovaniu licencií úverovým organizáciám so zahraničným kapitálom. Podmienky a postupy pre prístup nerezidentov do ruského bankového systému sú v mnohých ohľadoch mäkšie ako vo väčšine ostatných krajín. Tých pár zákazov bolo zavedených najmä na určité obdobie alebo malo deklaratívny charakter. Čo sa týka stereotypu o neochote poskytnúť Rusku prístup zahraničným bankám, fakty ho až na zriedkavé výnimky nepotvrdzujú. .

Obrázok 6 – Dopyt po likvidite zvonku rôzne skupiny banky

Dodnes zostáva nevyriešená len jedna zásadná otázka. dôležitá otázka, ktorý sa týka skutočného zákazu otvárania pobočiek zahraničných bánk na území Ruskej federácie, pričom sa obchádza vytvorenie dcérskej banky. Vláda a Centrálna banka Ruskej federácie vychádzajú zo skutočnosti, že v súčasnej fáze rozvoja bankového sektora treba považovať vytváranie pobočiek zahraničných bánk, obchádzajúce zriadenie dcérskej banky, za predčasné, predovšetkým na základe potreba zachovať rovnaké konkurenčné podmienky pre všetky úverové inštitúcie poskytujúce bankové služby. Vo všetkých ostatných ohľadoch podmienky pre prijatie nerezidentov do ruského bankového systému zapadajú do celosvetovej praxe udeľovania licencií bankovým činnostiam a nevyvolávajú výrazné námietky zo strany zahraničných investorov.

Prílev zahraničného kapitálu považujú ruské menové orgány za dôležitý faktor rozvoja bankového sektora krajiny. Vychádzajú zo skutočnosti, že zahraničný kapitál prináša na ruský bankový trh moderné technológie a nové finančné produkty, pomáha zlepšovať kultúru podnikového riadenia v úverových inštitúciách, rozvíja konkurenciu medzi úverovými inštitúciami a skvalitňuje bankovníctvo.

V súčasnosti je zahraničný kapitál prítomný vo vlastníckej štruktúre každej desiatej banky pôsobiacej v Ruskej federácii. V 38 úverových inštitúciách je základné imanie 100 % tvorené z prostriedkov nerezidentov. Zároveň sa upozorňuje na skutočnosť, že počet takýchto bánk sa od začiatku roka 2005 zvýšil o 5 jednotiek. Príspevky nerezidentov do základného imania bánk v tejto skupine predstavujú 22,5 miliardy rubľov (takmer 800 miliónov amerických dolárov), čo predstavuje 80,5 % z celkového objemu zahraničných investícií. 7 úverových inštitúcií má podiel nerezidentov na základnom imaní viac ako 50 %, ale menej ako 100 %. V 14 bankách sa zahraničná účasť pohybuje od 20 do 50 %. V 73 úverových inštitúciách je podiel nerezidentov nevýznamný (menej ako 20 % schváleného kapitálu). Malo by sa tiež vziať do úvahy, že množstvo bánk pod účinnou kontrolou nerezidentov pôsobí pod ruská vlajka a sú vlastne ich dcérskymi spoločnosťami.

Dá sa povedať, že záujmy bánk so zahraničnou účasťou sú spojené predovšetkým s Moskvou: je tu zaregistrovaných 85 úverových inštitúcií, čo predstavuje 65 % z ich celkového počtu (obrázok 7).

Obrázok 7 – Regionálne rozloženie zahraničných investícií v bankovom sektore Ruskej federácie

Ukazovateľ koncentrácie zahraničného kapitálu tiež poukazuje na nerovnováhu v rozdelení investícií do základného kapitálu medzi Moskvu a ostatné ruské regióny. Moskva tak predstavuje viac ako 90 % celkového objemu zahraničnej účasti na základnom imaní bánk. Táto skutočnosť zodpovedá všeobecnej logike vykonávania bankového podnikania v Rusku: finančné toky mimo Moskvy sa vyznačujú menšími objemami.

Geograficky možno zdroje zahraničných investícií rozdeliť do dvoch skupín: republiky bývalého ZSSR a krajiny „ďalekého“ zahraničia (obrázok 8). Napriek úzkym hospodárskym vzťahom Ruska s republikami bývalého ZSSR je objem investícií tohto štátu do ruského bankového sektora extrémne malý. Tvoria len 3,4 % z celkovej účasti nerezidentov v ruských úverových inštitúciách, pričom podiel tejto skupiny krajín na obrate zahraničného obchodu Ruska dosahuje 17 %. Republiky bývalého ZSSR reprezentujú banky Azerbajdžanu, Kazachstanu, Uzbekistanu, Ukrajiny a Bieloruska. Takáto malá miera účasti bánk z republík bývalého ZSSR nie je prekvapujúca: keďže majú menšiu kapitalizáciu v porovnaní s ruskými bankami, samy potrebujú prilákať priame investície.

Ryža. 8. Geografické rozloženie zdrojov investícií v bankovom sektore

Väčšina zahraničných investícií do ruského bankového sektora pochádza z krajín mimo SNŠ – 96,6 %. Lídrami v oblasti investícií sú zároveň Nemecko, Francúzsko, USA, Rakúsko, Holandsko a Turecko. Vedúca úloha nemeckého kapitálu v ruskom bankovom systéme (25 % všetkých zahraničných investícií) odráža postavenie Nemecka ako hlavného zahraničného ekonomického partnera Ruska.

Je potrebné poznamenať, že úloha zahraničných investorov pri zvyšovaní kapitalizácie ruského bankového sektora je čoraz zreteľnejšia. V posledných rokoch miera rastu investícií nerezidentov do základného imania prevádzkujúcich úverových inštitúcií prevyšovala tempo rastu celkového základného imania prevádzkujúcich úverových inštitúcií. Možno však konštatovať, že skutočný rozsah zahraničnej kapitálovej účasti v ruskom bankovom systéme zostáva skromný. V porovnaní s krajinami strednej a východnej Európy je v Rusku výrazne nižší podiel bankových aktív ovládaných nerezidentmi. K 1. júlu 2005 banky s efektívnou kontrolou nerezidentov (viac ako 50 % základného imania) spravovali len 8,2 % celkových aktív bánk. Zároveň sa upozorňuje na skutočnosť, že tento podiel má za posledných 5 rokov klesajúci trend. Svoje maximum (10,6 %) dosiahla k 1. januáru 2000.

Pre banky so zahraničnou účasťou je súčasná situácia do značnej miery prechodná, keď stratégia podnikania v Rusku môže prejsť dramatickými zmenami. Štatistické údaje stále väčšinou zachytávajú model „opatrného správania“ zahraničného kapitálu v ruskom bankovom sektore. Jeho hlavnou črtou je výrazná nerovnováha medzi potenciálnymi konkurenčnými výhodami zahraničných dcérskych spoločností a skutočným rozsahom ich aktivít na ruskom trhu bankových služieb.

V niektorých segmentoch trhu bankových služieb však už dnes zohrávajú významnú úlohu úverové inštitúcie s prevažujúcou účasťou zahraničného kapitálu. Týka sa to najmä transakcií na medzibankovom trhu. Tvoria 22,9 % úverov, vkladov a iných prostriedkov uložených v bankách. Zahraničné banky sú aktívne na trhu firemných klientov. Sústreďujú vo svojich rukách 10% prostriedkov získaných celým bankovým systémom krajiny od podnikov a organizácií. Napriek malému podielu spotrebných úverov v úverových portfóliách a občianskych vkladov na pasívach zahraničných bánk (3,2 % z celkového objemu získaných prostriedkov od obyvateľstva), retailový obchod už pomerne aktívne rozvíja množstvo bánk ovládaných nerezidentov. Odhady a prognózy ukazujú, že rozsah účasti zahraničného kapitálu v ruskom bankovom systéme, a to aj prostredníctvom fúzií a akvizícií, sa v blízkej budúcnosti výrazne rozšíri.

V januári 2006 sa celkový registrovaný autorizovaný kapitál prevádzkujúcich úverových inštitúcií v porovnaní s predchádzajúcim mesiacom zvýšil o 0,6 miliardy rubľov. (v decembri - o 10,4 miliardy rubľov) a na začiatku februára 2006 predstavovali 445,0 miliardy rubľov.

Počet veľkých bánk so základným imaním 150 miliónov rubľov. a vyššie sa zvýšil o 6 na 453 a počet úverových inštitúcií so schváleným kapitálom do 60 miliónov rubľov. klesol o 6 na 573 (resp. na 36,3 a 46,0 % z počtu prevádzkujúcich úverových inštitúcií).

Celkový objem úverov, vkladov a iných uložených finančných prostriedkov poskytnutých všetkým kategóriám dlžníkov k 1. februáru 2006 dosiahol 6 474,5 miliardy rubľov, alebo 101,6 % úrovne k 1. januáru 2005. Miera rastu dlhu po lehote splatnosti z týchto úverov sa zvýšila z 91,4 % v decembri na 109,2 % v januári.

Objem úverov v rubľoch všetkým kategóriám dlžníkov sa v januári 2006 v porovnaní s decembrom 2005 mierne zmenil (miera rastu bola 100,3 %) a začiatkom februára 2006 dosiahol 4376,0 miliárd rubľov. Podiel úverov v rubľoch všetkým kategóriám dlžníkov na ich celkovom objeme v januári 2006 zostal významný (67,6 %). Miera rastu dlhu po lehote splatnosti v rubľoch všetkým kategóriám dlžníkov bola v januári 110,5 %.

Miera rastu úverov v cudzej mene všetkým kategóriám dlžníkov v januári 2006 dosiahla 107,0 %, čím výrazne prevýšila mieru rastu úverov v rubľoch. Objem takýchto úverov na začiatku februára 2006 dosiahol 74,6 miliardy USD.

Miera rastu objemu úverov bankám v rubľoch v januári 2006 bola 88,4 % (v decembri - 104,1 %). Tempo rastu úverov bankám v cudzej mene v tomto mesiaci predstavovalo 131,3 % (v decembri 2005 - 72,5 %). V dôsledku toho sa objem úverov bankám v rubľoch do začiatku februára 2006 znížil na 221,9 miliardy rubľov a objem úverov v cudzej mene sa zvýšil na 19,0 miliardy amerických dolárov.

Celkový objem úverov poskytnutých nefinančným podnikom a organizáciám v rubľoch a cudzej mene vzrástol v januári 2006 v porovnaní s decembrom 2005 o 0,5 % (k 1. 2. 2006 až na 4296,7 miliardy rubľov).

Miera rastu úverov nefinančným dlžníkom v rubľoch bola 101,5%, úverov v cudzej mene - 100,7% a ich objemy dosiahli 2966,6 miliárd rubľov. a 47,3 miliardy amerických dolárov, resp.

V januári 2006 sa po prvý raz od apríla 2005 tempo rastu celkových úverov nefinančným dlžníkom za obdobia nad 1 rok znížilo (na 99,6 %). V januári 2006, rovnako ako mesiac predtým, však objem úverov nefinančným dlžníkom nad 3 roky naďalej rástol (tempo rastu 101,0 %, v decembri - 107,5 %). Výsledkom bolo, že objem celkových úverov nefinančným dlžníkom v rubľoch a cudzej mene na obdobie do 1 roka dosiahol začiatkom februára 2 328,0 miliardy rubľov a na obdobie dlhšie ako 1 rok - 1 861,0 miliardy rubľov. , vrátane na obdobie viac ako 3 rokov - 616,1 miliárd rubľov. Podiel úverov poskytnutých nefinančným dlžníkom na obdobie nad 1 rok klesol zo 43,7 % v decembri 2005 na 43,3 % v januári a na obdobie do 1 roka vzrástol za rovnaké obdobie z 53,9 % na 54,2 %.

Tempo rastu celkového objemu úverov obyvateľstvu (rezidentom a nerezidentom v rubľoch a cudzej mene) v januári 2006 dosiahlo 100,4 %. Objem takýchto úverov na začiatku februára 2006 dosiahol 1183,7 miliardy rubľov. Tempo rastu dlhu z úverov obyvateľstvu po lehote splatnosti počas celého roka 2005 (okrem decembra) prevyšovalo tempo rastu objemu týchto úverov. V januári 2006 bola zaznamenaná maximálna hodnota tohto ukazovateľa - 113,5 %. V dôsledku toho sa pomer dlhu k úverom fyzickým osobám po lehote splatnosti k objemu týchto úverov k 1. februáru 2006 zvýšil na 2,1 %.

V januári objem investícií bánk do cenných papierov naďalej rástol (miera rastu bola 102,8%, v decembri - 106,8%) a začiatkom februára dosiahol 1 582,6 miliardy rubľov.

Tempo rastu celkových investícií bánk do dlhových obligácií v januári 2006 dosiahlo 101,1 % (v decembri - 106,3 %) a ich objem sa zvýšil na 1048,1 miliardy rubľov. Tempo rastu investícií bánk do dlhových obligácií Ruskej federácie v januári 2006 kleslo na 95,5 % (v decembri - 105,3 %), ich objem k 1. februáru 2006 klesol na 469,8 miliardy rubľov. Bankové investície do dlhových obligácií zakladajúcich subjektov Ruskej federácie a miestnych úradov orgány v januári 2006 zvýšili na 100,7 miliardy rubľov. (tempo rastu 114,1 %), ale ich podiel na cenných papieroch nakúpených bankami bol stále nízky (6,4 %). Na rozdiel od dvoch predchádzajúcich mesiacov, keď investície do bankových dlhopisov klesali, v januári 2006 bolo tempo rastu 112,7 % a ich objem sa začiatkom februára 2006 zvýšil na 34,6 miliardy rubľov.

Objem investícií bánk do akcií v januári pokračoval v raste, keď tempo rastu bolo 103,4 % (v decembri - 125,2 %). V dôsledku toho sa investície bánk do akcií v rubľoch a cudzej mene do začiatku februára zvýšili na 302,8 miliardy rubľov. Na rozdiel od predchádzajúcich dvoch mesiacov, kedy investície do eskontovaných zmeniek poklesli, v januári vzrástli oproti decembru o 10,3 % a k 1. februáru 2006 dosiahli 231,6 miliardy rubľov.

Zostatky na korešpondenčných účtoch úverových inštitúcií v Bank of Russia v januári prudko klesli (o 34,5 % v porovnaní s predchádzajúcim mesiacom) a na začiatku februára dosiahli 319,3 miliardy rubľov. Celkové zostatky korešpondenčných účtov v bankách v januári 2006 tiež poklesli, ale v menšej miere (tempo rastu 86,2 %). K 1. februáru 2006 sa rovnali 222,1 miliardám rubľov.

Objem vkladov jednotlivcov v rubľoch a cudzej mene k 1. februáru 2006 dosiahol 2 751,8 miliardy rubľov, čo predstavuje 99,9 % úrovne z predchádzajúceho mesiaca. Ak v decembri bolo v objeme vkladov fyzických osôb na požiadanie a do 30 dní maximálne tempo rastu za rok 2005 (116,6 %), tak v januári to bolo 94,8 %. Objem vkladov tejto splatnosti sa začiatkom februára 2006 znížil na 428,6 miliardy rubľov. Miera rastu vkladov jednotlivcov v rubľoch a cudzej mene do 1 roka a nad 1 rok nebola vysoká - 100,5 a 101,1 %. V januári 2006 rástli prostriedky vo vkladoch fyzických osôb za všetky termíny otvorené v rubľoch pomalšie (100,3 %) ako vo vkladoch otvorených v cudzej mene (101,0 %). Ich objemy sa do začiatku februára zvýšili na 2088,3 miliardy rubľov. a 23,6 miliardy amerických dolárov, resp.

V januári sa po prvýkrát od januára 2005 celkový objem vkladov právnických osôb znížil (miera rastu bola 99,1%, v decembri - 107,5%) a začiatkom februára to bolo 928,2 miliárd rubľov.

Zostatky prostriedkov podnikov a organizácií na zúčtovacích, bežných a ostatných účtoch sa v januári znížili o takmer 4 %, pričom v decembri oproti novembru vzrástli o 10,7 %. Začiatkom februára sa toto číslo rovnalo 1 608 miliardám rubľov.

Miera rastu úverov, vkladov a iných zdrojov prijatých od ostatných bánk v januári dosiahla 95,4 % (v decembri - 107,1 %). V dôsledku toho sa ich objem začiatkom februára znížil na 1037,0 miliárd rubľov. V januári 2006 sa objem úverov, vkladov a iných vypožičaných prostriedkov prijatých úverovými inštitúciami od Ruskej banky znížil o 0,4 miliardy rubľov. - až 19,8 miliardy rubľov. (v decembri - o 2,3 miliardy rubľov).

Celkový objem finančných prostriedkov získaných úverovými inštitúciami prostredníctvom emisie dlhových obligácií k 1. februáru 2006 dosiahol 735,3 miliardy rubľov alebo 98,2 % úrovne z predchádzajúceho mesiaca. V januári 2006 v štruktúre dlhových záväzkov bol zaznamenaný nárast objemov pri dlhopisoch a sporiteľných certifikátoch (tempa rastu 102,7 a 103,1 % a objemy k 1. februáru 2006 - 69,1 resp. 6,8 mld. rubľov). V prípade vkladových certifikátov, ako aj zmeniek a bankových akceptácií došlo v januári k poklesu objemov - na 52,9 a 600,1 miliardy rubľov, resp. o 3,5 a 2,4 % v porovnaní s predchádzajúcim mesiacom.

3 Perspektívy rozvoja bankového systému Ruskej federácie

Za pomerne krátke obdobie existencie prešiel bankový systém Ruskej federácie niekoľkými fázami vývoja.

V prvej etape (trvala do konca roku 1993) došlo k výraznej koncentrácii zdrojov bankového systému v rukách najväčších úverových inštitúcií vytvorených na báze bývalých štátnych špeciálnych bánk - Sberbank, Promstroibank, Mosbusinessbank (bývalá Zhilsotsbank ) a množstvo ďalších. V tomto štádiu vývoja si komerčné banky vytvorili jedinečný mechanizmus na prispôsobenie sa konkurenčnému prostrediu a vytváranie zisku. Spôsobila to hyperinflácia a s ňou spojená negatívna úroková sadzba. V období hyperinflácie v rokoch 1992–1993. a výrazné inflačné očakávania v roku 1994, aktivity mnohých komerčných bánk boli nasledovné: prijímať vklady v rubľoch; previesť ich na doláre; čakať na ďalšie výrazné znehodnotenie rubľa, keď sa úroková sadzba z vkladov stane zápornou; previesť doláre na ruble a vyplatiť vklady.

Keďže reálna úroková sadzba bola záporná, úverové inštitúcie boli nútené prilákať značné objemy extrémne lacných alebo dokonca bezplatných záväzkov. Hlavnými zdrojmi lacných a voľných záväzkov boli prostriedky v zúčtovaniach, rozpočtové fondy a netermínované vklady.

Druhá etapa (1994 - polovica roku 1995) rozvoja bankového systému bola charakterizovaná vznikom značného počtu novovzniknutých komerčných bánk. Koncentrácia bankového kapitálu v tomto období dosahuje najnižšiu hodnotu.

Rozvoju úverových inštitúcií napomohla vysoká inflácia, ktorá bankám umožnila dosahovať značné zisky bez skutočného rozvoja kvalifikovaného manažmentu. Banky tohto obdobia sa vyznačovali inflačným základom rozšírenej reprodukcie peňažný kapitál. Treba poznamenať, že v tomto štádiu vývoja banky prakticky neposkytovali dlhodobé úvery podnikom, pretože úroky z úverov v skutočnosti nekompenzovali infláciu. Podniky boli považované za zdroje voľných finančných zdrojov vo forme zostatkov na účtoch. Ich použitie zase uľahčil rozvoj trhu s devízovými nástrojmi, ktoré mali vysokú likviditu, čo bankám umožňovalo rýchlo pracovať so zostatkami. Slabosť hlavného aktéra v bankovom sektore, úzka základňa vlastných zdrojov a menová nerovnováha teda spočiatku predurčili všeobecnú nestabilitu bankového systému, jeho silnú závislosť od kolísania výmenných kurzov a zmien zahraničného ekonomického prostredia.

Zvýhodnené úvery od centrálnej banky a množstvo prostriedkov z tranzitného rozpočtu na bankových účtoch viedli k nárastu medzibankových úverov (IBC) na pozadí absencie takzvaného „depozitného vankúša“ – prostriedkov od malých súkromných vkladateľov, ktorí vytvárajú stability úverovej inštitúcie.

Významným dátumom v tomto období bol 4. október 1994. Na „čierny utorok“ sa komerčné banky opäť pokúsili reprodukovať situáciu charakteristickú pre prvú etapu. Zdá sa, že svoj cieľ dosiahli „zrútením“ rubľa. Núdzové opatrenia prijaté vládou na stabilizáciu výmenného kurzu národnej meny a udržanie menového koridoru sa však stali pre komerčné banky katastrofou. Tí z nich, ktorí sú zvyknutí pracovať v podmienkach hyperinflácie a budovať si svoje konkurenčná stratégia, masovo prestali existovať.

24. augusta 1995 vypukla kríza na trhu medzibankových úverov (IBC). Po čiernom štvrtku prišlo o vlastné prostriedky 365 bánk a 225 bolo odobraté licencie. Kolaps trhu medzibankových úverov odhalil, že banky nemajú spoľahlivú základňu zdrojov, ich neschopnosť fungovať v relatívne normálnych ekonomických podmienkach, slabú komunikáciu s klientmi a potrebu spolupracovať s malými súkromnými vkladateľmi vrátane poskytovania širokej škály služby.

Pokles miery inflácie a kríza viedli k bankrotu veľkého počtu malých a stredných bánk, čím sa vývoj systému posunul do novej etapy prostredníctvom procesov krachu, koncentrácie a centralizácie bankového kapitálu.

V predvečer tretieho obdobia dosiahol počet komerčných bánk v Ruskej federácii maximum.

Tretia etapa (od septembra 1995 do roku 1997) je charakterizovaná poklesom podielu devízových záväzkov oproti predchádzajúcej etape (z 20 % na 10-12 %), poklesom podielu úverov zo 60 na 55 %. a súčasné zvýšenie záväzkov štátu z 3 – 5 % na 20 %. Je to spôsobené vývojom na trhu štátnych cenných papierov. Vznik štátneho dlhu mal uskutočniť neinflačný prechod k financovaniu rozpočtového deficitu. Štát začal vystupovať ako hlavný dlžník finančných zdrojov od komerčných bánk.

V roku 1997 sa zintenzívnili fúzie bánk, vytváranie rôznych konglomerátov, aliancií, bankových skupín, holdingov a pod.. Tieto procesy charakterizujú štvrtú etapu (od začiatku roku 1997 do augusta 1998) formovania ruského bankového systému, ktorý súvisí aj so začiatkom preorientovania mnohých bánk (predovšetkým mimomoskovských) na prácu s reálnym sektorom ekonomiky. V roku 1997 došlo k obratu v trende k absolútnemu a relatívnemu zníženiu úverovej aktivity. Počas 9 mesiacov roku 1997 dostali moskovské banky, s výnimkou Sberbank, 37% svojich príjmov prostredníctvom pôžičiek od konečných dlžníkov, regionálnych komerčných bánk - 48%.

Sledované obdobie je spojené aj s procesom aktívnej integrácie poisťovní do bankového sektora. Používali sa na to rôzne formy – od zmlúv o strategickom partnerstve až po krížové vlastníctvo nekontrolných podielov.

August 1998 znamená začiatok piatej etapy rozvoja bankového systému, sprevádzanej najväčšou bankovou krízou v modernom Rusku. Odmietnutie vlády plniť si svoje finančné záväzky vo forme GKO a OFZ malo zničujúci dopad na najväčšie systémovo dôležité banky, hlavných držiteľov štátnych cenných papierov. Podľa dostupných odhadov bolo v GKO - OFZ zmrazených asi 40-50 miliárd rubľov. samotné bankové prostriedky, čo predstavovalo 90 % celkového základného imania ruských bánk a približne štvrtinu predkrízového objemu ich celkového základného imania.

Pád pyramídy GKO-OFZ nebol pre ruské komerčné banky prekvapením, keďže už v prvom polroku 1998 výrazne klesli ukazovatele ziskovosti popredných ruských komerčných bánk. Na konci šiestich mesiacov roku 1998 malo 8 z tridsiatky najväčších komerčných bánk v súvahe straty. Dá sa teda povedať, že pád finančnej pyramídy GKO - OFZ len urýchlil proces bankrotu viacerých komerčných bánk, predovšetkým bánk ako SBS-Agro, Inkombank, ktorých finančná situácia bola už v auguste dosť kritická.

Piata etapa bankového systému pokračovala v podstate až do polovice roku 1999, kedy sa začali aktívne snahy o reštrukturalizáciu a sanáciu problémových bánk.

V skutočnosti od polovice roku 1999 ruský bankový systém prešiel do novej, šiestej etapy, ktorá sa vyznačuje legislatívnou podporou reštrukturalizácie bánk, likvidáciou skrachovaných bánk a reštrukturalizáciou zahraničného dlhu bánk. Od polovice roku 1999 dochádzalo k zvyšovaniu kapitálu zahraničných bánk a od roku 2000 začal rásť kapitál ruských bánk. Ak teda základné imanie prevádzkujúcich úverových inštitúcií na začiatku roku 1999 bolo 52,5 miliardy rubľov, potom na začiatku roku 2000. už dosiahla 111,1 miliardy rubľov.

V roku 2004 sa počet prevádzkujúcich úverových inštitúcií znížil z 1 329 na 1 299. V roku 2004 boli licencie odobraté (zrušené) 33 úverovým inštitúciám (vrátane 8 z 200 najväčších z hľadiska aktív: Dialog Optim Bank ((LLC)) (56 1. miesto z hľadiska aktív k 1. januáru 2004, JSCB "Credittrust" (63), "Neftegazbank" CJSC ((106), LLC CB "Sodbusiness Bank" (113), JSB "Imperial" ((OJSC) ( 135), OJSC Bank "Paveletsky" ((167), CB "Legprombank" LLC ((170), CB "Meritbank" LLC ((200), 3 úverové organizácie boli reorganizované (formou zlúčenia), 5 nových úverových organizácií boli zaregistrované.

V roku 2004 pokračovala reorganizácia pobočkovej siete úverových inštitúcií. Vo všeobecnosti sa počas vykazovaného roka počet pobočiek prevádzkujúcich úverových inštitúcií mierne zvýšil - k 1. januáru 2005 dosiahol 3 238 oproti 3 219 k 1. januáru 2004, čo predstavuje nárast o 0,6 % (za predchádzajúce tri roky došlo k zníženiu počtu pobočiek prevádzkujúcich úverových inštitúcií - celkový pokles za roky 2001-2003 predstavoval 574 jednotiek, tj 15,1%).Z celkového počtu úverových inštitúcií na území Ruskej federácie k 1.1.2005 bolo 1 011 pobočiek ruskej Sberbank, ich počet sa oproti 1. januáru 2004 znížil o 34 .

V roku 2004 pokračoval trend zvyšovania počtu vnútorných štrukturálnych útvarov úverových inštitúcií a ich pobočiek, ako sú doplnkové pracoviská a pokladne.

Zároveň sa znížil celkový počet prevádzkových pokladníc mimo pokladne (z 19 060 na 18 491. Celkový počet vnútorných štruktúrnych oddelení úverových inštitúcií a ich pobočiek vzrástol o 1 202 jednotiek a k 1. januáru dosiahol 27 670). 2005 oproti 26 468 k 1. januáru 2004.

1. januára 2005 o piatej federálne okresy(Severozápad, Volga, Juh, Sibír, Ďaleký východ) počet pobočiek bánk v iných regiónoch prevýšil počet miestnych úverových inštitúcií a ich pobočiek.

V roku 2004 sa podiel 200 najväčších úverových inštitúcií na celkových aktívach bankového sektora takmer nezmenil a k 1. 1. 2005 predstavoval 89,0 % (k 1. 1. 2004 - 88,0 %). podiel 5 najväčších bánk vzrástol zo 42,9 na 45,1 %, najmä vďaka zvýšeniu podielu Sberbank Ruska (z 27,6 na 28,6 %).

Podiel 200 kapitálovo najväčších úverových inštitúcií k 1. 1. 2005 tvoril 82,9 % z celkového kapitálu bankového sektora (k 1. 1. 2004 - 82,7 % %), vrátane 5 najväčších bánk - 34 %% (k 1.01.04 - 35%%).

Počet úverových inštitúcií s kapitálom nad 5 miliónov eur sa v roku 2004 zvýšil zo 462 na 501, resp. o 8,4 % (celkový kapitál tejto skupiny - o 17,1 %) a ich podiel na celkovom kapitále bankového sektora - od 93 do 94 %% . Na začiatku roka 2005 malo 38,6 % úverových inštitúcií kapitál nad 5 miliónov eur (34,8 % pred rokom).

Ruský bankový systém sa postupne oslobodzuje od bánk, ktoré vznikli v desaťročí pred bankovou krízou a prakticky nepôsobili na bankovom trhu. Vytvoril sa okruh skutočných účastníkov na ruskom trhu bankových služieb ako celku a trh je medzi nimi hlavne rozdelený.

Po 17. auguste 1998 Banka Ruska prijala niekoľko naliehavé opatrenia vytvoriť priaznivé podmienky na reštrukturalizáciu a rekapitalizáciu bankového systému, najmä zakázať splácanie základného imania v cudzej mene a zároveň obmedziť podiel splácania na hmotnom majetku. Bank of Russia začala riešiť dlhodobé problémy. Tou hlavnou je reštrukturalizácia celého ruského bankového systému.

Hlavnými cieľmi reštrukturalizácie je vyzdvihnúť životaschopné jadro bankového systému, zvýšiť jeho kapitál, zlepšiť kvalitu aktív a vytvoriť dlhodobú zdrojovú základňu pre kvalitný zákaznícky servis.

Program je založený na zoskupení bánk v závislosti od ich skutočnej finančnej situácie a úlohy, ktorú zohrávajú v regionálnej ekonomike.

Ako samostatný fenomén, keďže jeho činnosť úzko súvisí s podmienkami danými stavom reálneho sektora ekonomiky. Úzky vzťah medzi finančným, úverovým a ostatnými sektormi ekonomiky predurčuje potrebu realizovať reformy vo všetkých oblastiach súčasne, čo prispieva k transformácii výrobného, ​​nevýrobného a finančného sektora, ako aj štátnej právnej a daňovej regulácie. Prekonávanie negatívnych faktorov vo fungovaní bankového systému, ako aj prispôsobovanie sa novým ekonomickým podmienkam, ktoré viedli k narušeniu zavedených väzieb a proporcií, formovanie nových zásadných prístupov k organizácii bankovníctva, by sa preto malo uskutočňovať v r. v súlade s národnými reformami.

Načasovanie dosiahnutia cieľov a riešenia okamžitých úloh pre reformu bankového sektora, dynamika kvantitatívnych parametrov závisí vo veľkej miere od celkového tempa a charakteru ekonomického rozvoja a štrukturálnych transformácií v ruskej ekonomike podľa nasledujúcich ukazovateľov, ktoré sú pre bankový sektor základné: : skutočný objem a štruktúra HDP; dynamika inflácie, výmenných kurzov a trhových úrokových sadzieb; úroveň monetizácie ekonomiky, zníženie podielu bartrových obchodov, nepeňažné a hotovostné formy platieb. Preto, aby boli reformy účinné, je potrebné koordinovať kroky vlády Ruskej federácie a Centrálnej banky Ruskej federácie so zainteresovanou účasťou samotných úverových inštitúcií v súlade s makroekonomickými trendmi Ruskej a Ruskej federácie. medzinárodné finančné trhy.

Štátna pomoc reštrukturalizačným procesom sa prejavuje vo výkone týchto funkcií:

– stanovenie národnej rozvojovej stratégie;

– identifikácia makroekonomických a štrukturálnych nerovnováh, ktoré nemožno odstrániť trhovými mechanizmami, ako aj zabezpečenie vyváženia týchto nerovnováh administratívnymi metódami;

– rozvoj a implementácia účinných štrukturálnych politík a stimulácia pozitívnych štrukturálne zmeny vo všetkých odvetviach hospodárstva;

– udržiavanie finančnej stability, a to predovšetkým na základe vyrovnaného rozpočtu;

– vytvorenie spravodlivého, neutrálneho a efektívneho daňového systému s cieľom znížiť daňové zaťaženie subjektov ekonomická aktivita a vytváranie priaznivých podmienok pre rozvoj podnikania;

– vypracovanie noriem a pravidiel správania pre subjekty hospodárskych vzťahov, zabezpečenie ekonomickej bezpečnosti a pôsobenie proti destabilizačným faktorom;

– vytvorenie priaznivého investičného prostredia;

– podpora domácich výrobcov a koordinácia aktivít národných podnikov v kontexte globalizácie svetovej ekonomiky; atď.

Banka Ruska bude aj v nasledujúcich rokoch pokračovať v implementácii súboru opatrení zameraných na zvýšenie stability bankového sektora Ruskej federácie, ochranu záujmov veriteľov a vkladateľov, metodické a organizačné zlepšenie systému bankového dohľadu v súlade s úlohami definovanými Stratégiou rozvoja bankového sektora v Ruskej federácii na obdobie do roku 2008 .

Činnosť Banky Ruska bude zameraná na ďalšie zlepšovanie právnej podpory fungovania bankového sektora, vytváranie priaznivých podmienok pre zvyšovanie úlohy bánk v systéme finančného sprostredkovania, rozvoj konkurenčného prostredia, transparentnosť úverových aktivít. inštitúcií, posilnenie trhovej disciplíny v bankovom sektore, zabezpečenie rovnakých podmienok súťaže pre všetky úverové inštitúcie, zvýšenie požiadaviek na kvalitu správy a riadenia spoločností.

Politika štátu v oblasti reštrukturalizácie bankového sektora je zameraná na zabezpečenie systémovej stability a vytvorenie nevyhnutných podmienok pre rozvoj trhu bankových služieb na základe zdravej vnútroodvetvovej a medziodvetvovej konkurencie. Štát tvorí právny rámec pre bankovú činnosť, dohliada na implementáciu legislatívnych noriem, bráni zneužívaniu bankového sektora na nelegálne obchody a počas reorganizačných konaní zabezpečuje ochranu oprávnených záujmov veriteľov a vkladateľov, ako aj transparentnosť reformy. Zároveň sa na činnosť všetkých úverových inštitúcií kladú jednotné požiadavky v súlade so stanovenými zásadami, pričom sa zohľadňujú obchodné záujmy a štandardy obozretného podnikania. Vplyv štátu na bankový sektor je realizovaný najmä nepriamymi metódami, ale priamy vplyv prostredníctvom účasti na kapitáli úverových inštitúcií bude zachovaný v podmienkach ekonomickej nestability.

Riešenie problémov reštrukturalizácie si vyžaduje zohľadnenie regionálnych charakteristík a záujmov. Vyžaduje si to aktívnu federálnu politiku zameranú na posilnenie procesov medziregionálnej integrácie, znižovanie diferenciácie v úrovniach sociálno-ekonomického rozvoja regiónov, zabezpečenie voľného pohybu tovarov, služieb a pracovná sila v celej Ruskej federácii. Zároveň je obzvlášť dôležité pokračovať v zlepšovaní medzirozpočtových vzťahov s cieľom vytvárať právne, finančné a ekonomické mechanizmy, ktoré zvyšujú zodpovednosť regionálnych a miestnych orgánov za prijímané rozhodnutia.

O následnom vývoji ekonomiky krajiny teda rozhodne celoštátna konsolidácia, zjednotenie úsilia hlavných účastníkov sociálno-ekonomických a politických procesov – štátu, biznisu a spoločnosti.

Hlavným cieľom rozvoja bankového sektora v strednodobom horizonte je zvýšenie stability bankového systému a efektívnosti bankového sektora. Reforma bankového sektora prispeje k implementácii programu sociálno-ekonomického rozvoja Ruskej federácie v strednodobom horizonte (2005-2008), predovšetkým pri prekonaní orientácie na suroviny. ruská ekonomika z dôvodu jeho zrýchlenej diverzifikácie a implementácie konkurenčných výhod.

Hlavnými cieľmi rozvoja bankového sektora sú: posilnenie ochrany záujmov vkladateľov a ostatných veriteľov bánk; zefektívnenie činností bankového sektora na akumuláciu finančných prostriedkov obyvateľstva a organizácií a ich transformáciu na úvery a investície; zvýšenie konkurencieschopnosti ruských úverových inštitúcií; predchádzanie využívaniu úverových inštitúcií na vykonávanie nekalých obchodných činností a na nezákonné účely (predovšetkým ako financovanie terorizmu a pranie príjmov z trestnej činnosti); rozvoj konkurenčného prostredia a zabezpečenie transparentnosti činnosti úverových inštitúcií; posilnenie dôvery v ruský bankový sektor zo strany investorov, veriteľov a vkladateľov.

Hlavné smery rozvoja bankového sektora v Rusku sú: zlepšenie právnej podpory bankových aktivít; vytváranie priaznivých podmienok pre účasť bánk na finančnom sprostredkovaní; zvýšenie efektívnosti bankovej regulácie a bankového dohľadu; rozvoj konkurenčného prostredia a zabezpečenie transparentnosti činnosti úverových inštitúcií; posilnenie trhovej disciplíny v bankovom sektore a zabezpečenie rovnakých podmienok hospodárskej súťaže pre všetky úverové inštitúcie vrátane štátom kontrolovaných bánk; zvyšovanie požiadaviek na kvalitu správy a riadenia spoločností v úverových inštitúciách; rozvoj bankovej obchodnej infraštruktúry.

Nejednoznačný je však vznik trhového bankového systému, počas ktorého pohyb vpred nahrádzajú hlboké krízy. Bankový systém navyše podľa odborníkov zatiaľ nezohráva aktívnu úlohu pri zrýchľovaní ekonomického rastu a pozitívna dynamika domácej produkcie v posledných rokoch (1999-2005) je založená najmä na samofinancovaní podnikov v reálnom sektore. . Preto je potrebné riešiť také problémy, ako je stabilizácia rozvoja bankového podnikania, rozšírenie úverov do reálneho sektora, posilnenie právny rámec bankové činnosti, prechod na medzinárodné štandardy, zlepšenie kvality výkonu základných funkcií, prilákanie vkladateľov a investorov, boj proti zneužívaniu bánk na pranie nelegálne získaných príjmov a mnohé ďalšie si vyžadujú následnú reštrukturalizáciu bankového systému, ku ktorej dôjde pod vplyvom svetových trendov.

Komerčné banky, podobne ako iné ekonomické subjekty, musia disponovať určitým objemom finančných prostriedkov na zabezpečenie svojej obchodnej a ekonomickej činnosti, t.j. zdrojov. V moderných podmienkach rozvoja ruskej ekonomiky je problém tvorby zdrojov prvoradý. Je to spôsobené tým, že s prechodom na trhové hospodárstvo, odstránenie štátneho monopolu na bankovníctvo, vybudovanie dvojstupňového bankového systému, charakter bankových zdrojov prechádza výraznými zmenami.

Získané prostriedky od bánk pokrývajú viac ako 90 % celkovej potreby peňažných zdrojov na vykonávanie aktívnych operácií, predovšetkým úverov. Ide o vklady (vklady), ako aj bežné a korešpondenčné účty. Ich úloha je mimoriadne veľká. Mobilizáciou dočasne disponibilných finančných prostriedkov právnických a fyzických osôb na úverovom trhu ich komerčné banky využívajú na uspokojenie potreby národného hospodárstva na dodatočný pracovný kapitál, uľahčenie premeny peňazí na kapitál a na uspokojenie potrieb obyvateľstva v oblasti spotrebiteľských úverov.

Banky sa musia naučiť zarábať na klasických bankových operáciách. Aby sa finančná inštitúcia mohla nazývať bankou, musí: prijímať vklady, poskytovať úvery, vykonávať zúčtovanie a poskytovať svojim klientom finančné poradenstvo. A výber jednej alebo druhej z najsľubnejších oblastí pre rozvoj pasívnych operácií umožní komerčným bankám zlepšiť ich činnosť.

Banky sú centrami, kde primárne začínajú a končia obchodné partnerstvá. Zdravie ekonomiky v rozhodujúcej miere závisí od efektívnej a kompetentnej činnosti bánk. Bez rozvinutej siete bánk fungujúcich na komerčnej báze zostáva túžba vytvoriť skutočný a efektívny trhový mechanizmus iba želaním.

Komerčné banky vykonávajú aktívne a pasívne operácie. Tieto operácie sú ako dve protiľahlé strany dialektickej jednoty. Bez pasívnych operácií sú aktívne operácie nemožné a bez aktívnych operácií strácajú pasívne operácie zmysel. Všetky bankové operácie však bez výnimky sledujú jeden cieľ – zvýšenie príjmov a zníženie výdavkov.

Podstatou pasívnych operácií je získavanie rôznych druhov vkladov v rámci vkladových a sporiacich operácií, získavanie úverov od iných bánk, vydávanie rôznych cenných papierov, ako aj vykonávanie iných operácií, ktorých výsledkom je navýšenie prostriedkov v pasívach. Pasívne operácie charakterizujú zdroje finančných prostriedkov a charakter finančných vzťahov banky, pretože do značnej miery určujú podmienky, formy a smery použitia zdrojov banky. V tomto ohľade sú otázky zvyšovania potenciálu zdrojov a zabezpečenia jeho stability prostredníctvom efektívneho riadenia zodpovednosti obzvlášť akútne a relevantné. Z hľadiska zdrojov vzdelávania možno záväzky banky rozdeliť do dvoch veľkých skupín: vlastné zdroje a cudzie zdroje.

Dnes, v súvislosti s rozvojom komoditného trhu a vznikom finančného trhu, sa štruktúra bankového systému dramaticky mení. Vznikajú nové typy finančných inštitúcií, nové úverové nástroje a spôsoby obsluhy zákazníkov. Prebieha vyhľadávanie optimálne formy usporiadanie úverového systému, efektívne fungujúci mechanizmus na kapitálovom trhu, nové metódy obsluhy obchodných štruktúr. Vytvorenie udržateľnej, flexibilnej a efektívnej bankovej infraštruktúry je jednou z najdôležitejších úloh ekonomickej reformy v Rusku.

Je jasné, že nestačí len oznámiť vznik nových úverových inštitúcií. Musí sa radikálne zmeniť celý systém vzťahov v rámci bankového sektora, princípy vzťahov medzi bankami a ich klientmi, je potrebné zmeniť psychológiu bankára, vychovať nového zamestnanca banky - vzdelaného, ​​mysliaceho, proaktívneho a pripraveného. vedome a vyvážene riskovať. To si vyžaduje čas. Je potrebné premysleným štúdiom zahraničnej praxe obnoviť stratené racionálne princípy fungovania úverových inštitúcií, akceptované v civilizovanom svete a založené na stáročných skúsenostiach trhových finančných štruktúr.

Krízové ​​procesy v dnešnej ruskej ekonomike výrazne komplikujú situáciu v ruskom bankovom sektore. Príležitosti na vytváranie spoľahlivých ziskov sú relatívne obmedzené. Finančné ťažkosti bankových partnerov a klientov, kríza nesplácania komplikuje situáciu bánk a najmenej stabilné z nich vedú k bankrotu. Podvody týkajúce sa verejných financií podkopávajú dôveru vo finančné inštitúcie. Inflačné výkyvy, prognózy zvýšenej nestability a slabá predvídateľnosť hospodárskej politiky štátu zvyšujú riziko nielen priemyselných investícií, ale aj akýchkoľvek dlhodobých procesov.

Najväčšie banky akumulujú určitý potenciál na financovanie projektov v prioritných sektoroch a vytvárajú strategické finančné a priemyselné aliancie ako „lokomotívy“ ruskej ekonomiky. Zvýšil sa záujem veľkých bánk o investície do ekonomicky potrebnej či originálnej a celosvetovo konkurencieschopnej produkcie.

Najdôležitejšími oblasťami rozvoja bankového sektora bolo rozširovanie siete pobočiek po celej krajine, nadväzovanie kontaktov s bankovými inštitúciami blízkeho zahraničia a túžba vstúpiť na finančné trhy Západu. Dynamika zmien v bankovom sektore sa zvyšuje, čo súvisí s nestabilitou úverového trhu, zvýšenou medzibankovou konkurenciou a stratifikáciou medzi bankovými inštitúciami.

Bankovníctvo v konečnom dôsledku ovplyvňuje očakávania, pocity a plány konkrétnych ľudí. Banky, ktoré sa snažia prežiť v dnešnej konkurencii, sa musia snažiť zabezpečiť, aby sa túžby ich klientov stali skutočnosťou. Skutočné vzniká a žije na nejakom základe – duchovnom, morálnom, materiálnom. Spoľahlivosť banky je hlavnou zložkou základu, na ktorom sa zachovávajú a zvyšujú prostriedky akcionárov a klientov.

V súčasnosti sa množstvo legislatívnych a regulačných opatrení v bankových činnostiach približuje medzinárodným požiadavkám. Ruský bankový systém však zatiaľ nespĺňa všetky požiadavky rozvíjajúcej sa ekonomiky. Intenzívny rozvoj si vyžaduje nové strategické ciele, vrátane vytvorenia stabilného a kapitalizovaného bankového systému, ktorý sa teší dôvere investorov a obyvateľstva a je v súlade s medzinárodnými štandardmi (predovšetkým pre účtovníctvo a finančné výkazníctvo) a nové ciele na zabezpečenie ekonomického rastu v krajine.

V blízkej budúcnosti by mali byť pre komerčné banky vytvorené ekonomické podmienky na kapitalizáciu. Veď len nedávno sa banky daňovo zosúladili s ostatnými podnikateľskými subjektmi a sadzba dane zo zisku sa znížila zo 43 na 24 %.

Od 1. januára 2007 musia mať banky základné imanie najmenej päť miliónov eur. Treba si uvedomiť, že ekonomika potrebuje malé banky, pretože dnes je banka malá, zajtra stredná, pozajtra veľká. Bolo by úplne opodstatnené, keby štát vyšiel v ústrety bankovému systému a na najbližších päť rokov oslobodil banky od platenia daní z tej časti zisku, ktorá sa použije na navýšenie kapitálu.

Za posledné tri roky sa celkový počet bankových inštitúcií znížil o takmer 20% a pobočiek o 23%. To samozrejme negatívne ovplyvňuje finančnú aktivitu.

Banky sa zaujímajú o stabilitu našej meny, preto je teraz viac ako kedykoľvek predtým naliehavý problém posilnenia výmenného kurzu rubľa.

Centrálna banka Ruskej federácie presadzuje postupnú liberalizáciu menovej regulácie a kontroly a tiež považuje za potrebné (spolu s vládou Ruskej federácie) vypracovať systém garantovaných vkladov obyvateľstva. Napriek tomu, že dôvera v banky pomaly, ale isto rastie (občania už do bánk investovali viac ako 14 % svojich príjmov a pred krízou to bolo necelých 12 %), značná časť prostriedkov zostáva nevyužitá v rukách obyvateľstva. Ak bude mať obyvateľstvo záujem, potom sa dá 10-12 miliárd dolárov prilákať do reálneho sektora len prostredníctvom akciového trhu.

Hlavné ukazovatele vývoja bankového systému dnes prekročili predkrízové ​​úrovne. Pomer celkových aktív bankového sektora k HDP sa zvýšil na 34,6 %, celkový kapitál - na 4 %, úvery reálnemu sektoru ekonomiky - na 11,7 %. Finančne stabilné banky dnes tvoria 90 % z celkového počtu fungujúcich úverových inštitúcií.

Vývoj domáceho bankového systému môže nasledovať scenár vývoja krajín východnej Európy, ktoré sú podľa odborníkov v ekonomike a bankovom sektore o 3-5 rokov pred Ruskom. V Českej republike, Poľsku, Maďarsku a Bulharsku nezostali prakticky žiadne banky bez účasti západného kapitálu. Aktívna expanzia západných bánk je o to reálnejšia, že v blízkej budúcnosti sa očakáva vstup Ruska do WTO. Koniec koncov, je to v zásade nemožné urobiť bez toho, aby sa západným bankám umožnilo rozšíriť sa na domácom trhu. A prvá vec, ktorú urobia, keď prídu do Ruska „osobne“, a nie so svojimi dcérskymi spoločnosťami (ako v súčasnosti), je rýchlo zabaviť čo najviac najviac trhu. Najjednoduchší spôsob, ako to dosiahnuť, je kúpiť existujúce banky s rozvinutou retailovou sieťou. Majú také konkurenčné výhody ako lacné úverové zdroje a najširšie spektrum bankové služby spojené s vysokou kvalitou ich poskytovania. Pre podnikateľov existuje len jedna nevýhoda - cena týchto služieb v Rusku. V dôsledku toho existuje ďalšia reálna perspektíva - zvýšenie trhových taríf za bankové služby.

Spoločnosti plánujúce čerpanie bankových úverov sú vo výhodnej pozícii. Znižujú sa úrokové sadzby – zvyšuje sa ziskovosť podnikania. Tie spoločnosti, ktorým sa darí bez dodatočného bankového financovania a uvažujú o dočasnom uložení dostupnej hotovosti na bankový depozit, si budú musieť zvyknúť na nižšie úrokové sadzby. Situácia v bankovom sektore je taká, že za šesť mesiacov bude veľmi ťažké získať percento vyššie ako 7 na vklady v cudzej mene a 12 na investície v rubľoch. Ak banka ponúka vysoký úrok, potom by ste mali pochybovať o možnosti vrátenia peňazí.

Bankový systém v najbližšom období očakáva konsolidáciu bánk, zníženie počtu malých úverových inštitúcií ich zlučovaním s veľkými bankovými a finančno-priemyselnými skupinami (častejšie) a bankrotmi (menej často).

Tento proces už prebieha: v roku 2004 došlo k fúziám, akvizíciám a bankrotom. Navyše, tento trend bude časom len silnieť. Dôležité je aj to, že podiel tieňovej ekonomiky sa postupne znižuje. Znamená to, že malé a stredné banky, najmä takzvané „schémové banky“ (operujúce v „šedých“ schémach), postupne strácajú svoje podnikanie.

Bibliografia

Občiansky zákonník Ruskej federácie. 1. časť z 30. novembra 1994//SZ RF. 1994. Číslo 32. Čl. 3301.


Občiansky zákonník Ruskej federácie. 2. časť z 26. januára 1996//SZ RF. 1996. Číslo 5. Čl. 410.


O bankách a bankových činnostiach: federálny zákon z 2. decembra 1990 č. 395-1 v znení neskorších predpisov. zo dňa 29.12.04 // Severozápadná Ruská federácia. 1996. Číslo 6. Čl. 492;

Naliehavé problémy fungovania bankového systému // Peniaze a úver. 2002. Číslo 10.


Sarkisyants A.. Problémy integrácie ruských bánk do globálneho bankového systému // Otázky ekonomiky. č. 9, 2000, s. 105–106.


Sviridov O.Yu. bankovníctvo. Rostov na Done, 2002.


Solntsev O., Khromov M. Bankový systém v roku 2004 //Bankovníctvo v Moskve. 2004. Číslo 4.


1. Stratégia rozvoja bankového sektora Ruskej federácie na obdobie do roku 2008 // Vyhlásenie vlády Ruskej federácie a Centrálnej banky Ruskej federácie k stratégii rozvoja bankového sektora Ruskej federácie na r. obdobie do roku 2008 č. 01-01/1617 zo dňa 5.4.2005.
   Vkladová politika komerčnej banky. Charakteristika požičaných prostriedkov banky. Formy získavania zdrojov komerčných bánk. Klasifikácia vkladov komerčných bánk. Úroková politika banky pri získavaní finančných prostriedkov Vysvetlite metódu koeficientovej analýzy výnosov komerčnej banky na príklade konkrétnej banky RIADENIE ZÁVÄZKOV KOMERČNEJ BANKY Na základe revolvingovej súvahy komerčnej banky Na základe súvahy obratu komerčnej banky „Podmienené“

   2014-10-22

Zdrojová základňa ako ekonomický faktor má priamy vplyv na likviditu a solventnosť komerčnej banky. Samotný rozsah činnosti komerčnej banky a následne aj výška príjmov, ktoré dostáva, striktne závisí od veľkosti zdrojov, ktoré banka získava na trhu úverových a vkladových zdrojov. Preto vzniká konkurenčný boj medzi bankami na prilákanie zdrojov.

Zdieľajte svoju prácu na sociálnych sieťach

Ak vám táto práca nevyhovuje, v spodnej časti stránky je zoznam podobných prác. Môžete tiež použiť tlačidlo vyhľadávania

Ďalšie podobné diela, ktoré by vás mohli zaujímať.vshm>
19545.		Riadenie pasívnych operácií komerčnej banky na príklade Tsesnabank JSC	1,95 MB
	kazašské banky, na dlhú dobu Tí, ktorí žili na rastúcom trhu, sú v súčasnej situácii nútení prehodnotiť svoje vlastné prístupy k likvidite, čo do značnej miery uľahčila situácia na medzinárodných finančných trhoch. Došlo k zníženiu financovania zo zahraničných bánk do kazašských bánk, ale nie preto, že by naše banky začali dosahovať horšie výsledky, ale preto, že v prvom rade globálne značky obmedzujú svoju obchodnú aktivitu na rozvíjajúcich sa trhoch, a to aj preto, aby si udržali svoje vlastné likvidita na dostatočnej úrovni.
19748.		Úverová politika komerčnej banky v súčasnej fáze	190,06 kB
	Sartanova DIPLOMOVÁ PRÁCA Na tému: Úverová politika komerčnej banky v súčasnom štádiu v odbore 050509 Financie Dokončené 0,3 1Teoretické základy tvorby úverovej politiky komerčnej banky v súčasnom štádiu.1 Úverová politika ako hlavný nástroj na dosiahnutie strategické ciele komerčnej banky.2 Faktory ovplyvňujúce vznik.. .
20816.		ÚLOHA RUSKEJ BANKY V SÚČASNOM ŠTÁDE VÝVOJA BANKOVÉHO SYSTÉMU	243,78 kB
	Efektívne fungovanie bankového systému je nevyhnutnou podmienkou rozvoja trhových vzťahov v Rusku, čo objektívne určuje kľúčovú úlohu centrálnej banky pri regulácii bankových aktivít a dôležitým faktorom rozvoja a posilňovania bankového systému je organizácia samotnej Banky Ruska. Stabilný a systematický rozvoj bankového systému však zase nemôže nastať bez kompetentného vedenia hlavnej banky krajiny, preto je úloha centrálnej banky v súčasnej fáze dosť veľká a...
19733.		Perspektívy rozvoja poskytovania úverov jednotlivcom a ich problémov v súčasnej fáze	644,46 kB
	4 Analýza zabezpečenia poskytnutého úveru. Princípy požičiavania odrážajú podstatu úverovania, ako aj požiadavky objektívnych ekonomických zákonitostí v oblasti úverových vzťahov, bez pochopenia ktorých nie je možné pochopiť základy poskytovania úverov jednotlivcom. Niektorí autori medzi ne nazývajú aj splácanie úveru. Preto je správnejšie hovoriť o takom princípe, ako je splatenie úveru v určitej lehote, t.j.
19825.		Problémy organizácie obchodovania s futures v súčasnej fáze rozvoja ruskej ekonomiky	23,35 kB
	Predpokladajme, že v čase vypršania kontraktu sa cena futures ustálila nad spotovou cenou; potom účastník futures trhu predá futures kontrakt a kúpi aktívum, ktoré je podkladom futures kontraktu na spotovom trhu. Ak to urobia iní investori, potom sa ponuka na futures trhu zvýši a cena klesne. Zároveň investori začínajú nakupovať zodpovedajúce aktíva na spotovom trhu a v dôsledku toho sa ich ceny zvyšujú v dôsledku zvyšujúceho sa dopytu. Používa sa, keď nie je možné predvídať...
19709.		Pôžičky jednotlivcom: problémy a perspektívy rozvoja v súčasnej fáze na príklade BankCenterCredit JSC	140,61 kB
	Zahraničné skúsenosti ukazujú, že banky, ktoré poskytujú klientom pestrejšiu škálu kvalitných služieb, majú zvyčajne výhody oproti bankám s obmedzeným rozsahom služieb. Aktívna práca komerčných bánk v oblasti poskytovania úverov je nevyhnutnou podmienkou úspešnej konkurencie týchto inštitúcií, ktorá vedie k zvýšeniu produkcie, zvýšeniu zamestnanosti a zvýšeniu solventnosti účastníkov ekonomických vzťahov. Zároveň hovoríme nielen o zlepšovaní úverových techník, ale aj o vývoji a implementácii nových spôsobov znižovania kreditných rizík.
12817.		Zdaňovanie podniku: problémy v súčasnej fáze, riešenia na príklade Monolit-Ekb LLC	89,63 kB
	Teoretické základy zdaňovania ziskov organizácií. Analýza súčasného mechanizmu na výpočet a výber dane z príjmu (na príklade Monolit-Ekb LLC). Pokyny na zlepšenie výpočtu a výberu dane z príjmu právnických osôb v Ruskej federácii
14230.		Reforma miestnej samosprávy v Ruskej federácii v súčasnej fáze: stav, problémy, perspektívy	53,37 kB
	Odhaliť proces formovania a vývoja reformy miestnej samosprávy, poukázať na problémy reformy miestnej samosprávy v Rusku v súčasnej fáze, určiť realizáciu cieľov reformy miestnej samosprávy a výsledky rozhodovania, zvážiť perspektívy rozvoja reformy miestnej samosprávy v Ruskej federácii v súčasnej fáze.
19712.		Faktoringové operácie komerčnej banky: problémy a perspektívy rozvoja	564,26 kB
	Vývoj finančného trhu neustále kladie otázky na riešenie, ktoré sú aktualizované požiadavkami rozvoja ekonomických vzťahov. Klientom Factoru zabezpečuje efektívny výrobný proces a predaj produktov a zvyšuje efektivitu obratu pracovného kapitálu. Čo v podstate určuje význam otázok, ktoré odhaľujú osobitosti fungovania faktoringu a teda určujú samotnú relevantnosť zvolenej témy pre výskum. Náš výskum sa uskutočňuje v rámci nasledujúcej hypotézy o...
13291.		Kvalita a metódy správy aktív komerčnej banky OJSC Alfa-Bank	331,34 kB
	Teoreticky základy správy aktív pre komerčnú banku. Správa bankových aktív na príklade OJSC Alfabank. Krach jednotlivých bánk môže viesť k strate finančných prostriedkov a krachu súkromných podnikov iných bánk, ktoré týmto bankám zverili svoje peniaze. Štruktúra a kvalita aktív do značnej miery určuje likviditu a solventnosť banky a následne aj jej spoľahlivosť.

V poslednej kapitole by som chcel zdôrazniť veľkú úlohu a potrebu pasívnych operácií, ktoré vykonávajú komerčné banky. A tiež charakterizovať a poukázať na problémy zvyšovania efektívnosti využívania finančných zdrojov banky. Tento problém je v čase moderných trhových vzťahov jedným z najpálčivejších problémov komerčných bánk.

Okrem toho je potrebné poznamenať, že objem aktívnych operácií, ktoré banka vykonáva na úverovom kapitálovom trhu, závisí výlučne od veľkosti pasívnych operácií a zdrojov, ktoré sú v komerčnej banke.

Vytváranie zdrojovej základne zahŕňa nielen prilákanie novej klientely, ale aj neustálu zmenu štruktúry zdrojov priťahovania zdrojov. Práve to je súčasťou flexibilného riadenia aktív a pasív komerčnej banky.

Ako už bolo uvedené, tvorba zdrojovej základne sa uskutočňuje na úkor vlastného kapitálu, vypožičaných prostriedkov a vydaných prostriedkov.

Vlastné zdroje majú malý podiel na celkovom objeme, ale zohrávajú obrovskú úlohu v činnosti komerčných bánk.

Dôležitou zložkou vlastných zdrojov banky je jej nerozdelený zisk. Zisk banky je finančný výsledok jej činnosti, ktorý sa tvorí ako súčet prevýšenia príjmov banky nad jej výdavkami. Nerozdelený zisk je zisk bežného roka a minulých rokov, ktorý zostáva k dispozícii banke po zaplatení dividend, daní a odvodov do rôznych fondov.

Existuje množstvo objektívnych faktorov, ktoré bránia efektívnemu riadeniu zdrojovej základne a banky stoja pred úlohou prekonať tieto bariéry a zlepšiť systém riadenia zdrojov, predovšetkým zvýšením vlastného kapitálu a prilákaním peňazí zákazníkov, ako najspoľahlivejšieho zdrojov priťahovania zdrojov.

Riadenie vlastného imania zohráva dôležitú úlohu pri zabezpečovaní udržateľnosti záväzkov a ziskovosti banky. Keďže expanzia aktív a pasív bez zodpovedajúceho navýšenia vlastného imania môže viesť k neschopnosti kryť prípadné záväzky a k porušeniu záväzných štandardov stanovených národnou bankou, napr. maximálny pomer medzi veľkosťou bankou oprávnených kapitálu a výšky jeho aktív, berúc do úvahy hodnotenie rizika.

Výška primeranosti vlastného imania je ovplyvnená objemom, štruktúrou a obsahom aktívnych operácií. Zameranie banky na primárne vykonávanie operácií je teda spojené s väčším rizikom a vyžaduje relatívne väčší objem vlastných zdrojov a naopak prevaha úverov s minimálnym rizikom v úverovom portfóliu umožňuje banke úspešne pracovať s relatívne malým vlastným kapitálom. .

Všeobecným kritériom pri rozhodovaní o primeranosti vlastného kapitálu je udržanie jeho hodnoty na úrovni, ktorá zabezpečí na jednej strane maximálny zisk a na druhej strane likviditu.

V záujme dosiahnutia spoľahlivosti a stability, ako aj možnosti zvyšovania ziskových aktívnych operácií sa väčšina bánk snaží zvyšovať vlastný kapitál. Banky k tomu tlačí viacero dôležitých ekonomických faktorov. V prvom rade inflácia, ktorá zvyšovaním veľkosti aktív a pasív znižuje vlastný kapitál. Ďalším dôležitým faktorom je volatilný charakter ekonomiky, ktorý vedie k vysokému riziku straty bankových príjmov. V každom prípade sú banky s vysokým stupňom kapitalizácie spoľahlivejšie a konkurencieschopnejšie.

Možnosť kapitalizácie zisku priamo a priamo súvisí s dividendovou politikou: čím viac zisku sa vypláca ako dividendy, tým menší podiel bude kapitalizovaný. Preto je dôležité nájsť optimálny pomer v jeho rozdelení medzi dividendy a kapitalizovanú časť.

V podmienkach finančnej nestability a nedostatočne rozvinutého akciového trhu môžu bieloruské banky zabezpečiť rast vlastného kapitálu akumuláciou ziskov. Kapitalizácia zisku je často najjednoduchším a najlacnejším spôsobom, ako doplniť základné imanie.

Kľúčovým faktorom ovplyvňujúcim rozhodovanie manažmentu o rozdelení zisku medzi kapitalizovanú časť a dividendový podiel je, ako rýchlo si banka môže dovoliť zväčšiť svoje aktíva, aby zabránila nadmernému poklesu pomeru vlastného imania k celkovým aktívam.

Napriek obrovskému významu zisku ako zdroja rastu vlastného kapitálu nedokáže tento problém úplne vyriešiť. V tejto súvislosti sú banky nútené zvyšovať svoj kapitál prostredníctvom externých zdrojov, medzi ktoré patrí: predaj akcií, emisia dlhu, predaj aktív, prenájom určitých fixných aktív atď.

Najdrahším spôsobom, ako prilákať externý kapitál, je emisia akcií, pretože je spojená s vysokými nákladmi a vysokým rizikom.

Ďalším významným zdrojom finančných zdrojov banky sú popri vlastnom kapitáli získavanie prostriedkov od klientov a úverových inštitúcií. Efektívnosť riadenia bánk je preto rozhodujúcou mierou determinovaná kvalitou riadenia záväzkov, ktorých hlavnými položkami sú vklady.

Tým sa riešia dva hlavné problémy:

kde banka môže získať prostriedky s najnižšími nákladmi, akým spôsobom môže manažment garantovať vklady dostatočné na poskytnutie potrebného objemu úverov a iných finančných služieb, po ktorých je dopyt.

Schopnosť minimalizovať úrokové náklady z vkladov závisí od reakcie jednotlivých skupín vkladateľov na zmeny depozitných sadzieb. Menením sadzieb pre rôzne segmenty trhu depozitných služieb môžu banky znížiť náklady na vklady.

Ďalšou stránkou riadenia záväzkov je, že na zvýšenie dopytu po úveroch a iných bankových službách zo strany najlepších klientov vstupujú bankári s týmito klientmi do formálnych aj neformálnych vzťahov. To tiež umožňuje bankám vytvárať dodatočné príjmy.

Zvyšujúca sa konkurencia medzi bankami o vklady právnických osôb a fyzických osôb viedla k vzniku obrovskej rozmanitosti vkladov, ich cien a spôsobov obsluhy.

Každá z nich má navyše svoje vlastné charakteristiky, čo umožňuje klientom vybrať si najvhodnejšiu formu šetrenia peňazí a platenia za tovar a služby, ktorá vyhovuje ich záujmom a možnostiam.

Z hľadiska riadenia záväzkov, rozširovania aktívnych operácií a vytvárania zisku pre banku, je najlepším spôsobom rast a diverzifikácia hlavných typov vkladov, medzi ktoré patria netermínované vklady a termínované vklady. Priťahovaním termínovaných vkladov sa rieši problém zabezpečenia likvidity súvah bánk a pomocou netermínovaných vkladov sa dosahuje zisk, keďže sú najlacnejším zdrojom, keďže náklady na obsluhu zúčtovania a bežných účtov klientov sú minimálne. . Zvýšenie podielu netermínovaných vkladov na finančných zdrojoch banky znižuje úrokové náklady banky a umožňuje vyššie zisky z použitia týchto prostriedkov v aktívach banky. Zároveň sú však bežné účty najnepredvídateľnejším prvkom pasív. Ich vysoký podiel na požičanom kapitále preto výrazne oslabuje likviditu banky.

Rozhodujúci vplyv na objem a štruktúru vkladov v bankovom systéme má menová a daňová politika vlády. Nemenej dôležitá je však aj kvalita bankového manažmentu. Ľudia spravidla radi obchodujú so spoločnosťou, ktorá má pohodlné, krásne priestory a profesionálnych, pozorných zamestnancov. Banky, ktoré poskytujú lepšie a rozmanitejšie služby a majú automatizované alebo iné pokročilé systémy spracovania vkladov, majú vo všeobecnosti výhodu oproti bankám s obmedzenými službami.

Efektívnym nástrojom úspešnej správy vkladu je úročenie vkladu, jeho diferenciácia v závislosti od termínu a výšky vkladu. Čím dlhšia je doba trvania vkladu, tým väčší úrokový výnos musí byť poskytnutý vkladateľom z tohto vkladu. Marketingová stratégia a ciele banky zohrávajú dôležitú úlohu pri určovaní úrokových sadzieb z vkladov. Banky, ktoré chcú znížiť podiel vkladov na svojich pasívach, výrazne znižujú splátky úrokov a naopak, snažia sa prilákať veľké vklady a dlhodobo, ponúkajú klientom vysoké úrokové sadzby vkladov, keďže prevaha termínovaných vkladov umožňuje efektívne riadenie likvidity a solventnosť .

Efektívny proces riadenia bankových záväzkov zahŕňa identifikáciu kvantitatívnych a kvalitatívnych vzťahov medzi vlastným kapitálom, požičanými prostriedkami a aktívami na jednej strane a určenie optimálneho pomeru medzi nimi na strane druhej.

Ďalším problémom komerčných bánk je skladovanie a udržiavanie správneho objemu povinných minimálnych rezerv. Vo väčšine krajín sveta sú komerčné banky povinné uchovávať centrálna banka rezervu voči svojim záväzkom voči klientom. Centrálna banka stanovuje štandardy na rezervy v súlade so stavom na úverovom trhu a cieľmi súčasnej menovej politiky.

V Bieloruskej republike postup pri tvorbe povinných minimálnych rezerv upravuje uznesenie rady Národnej banky Bieloruskej republiky. Rezervačné štandardy stanovuje rada národnej banky v závislosti od smerovania menovej politiky na príslušné obdobie.

Komerčné banky sa tak na jednej strane snažia zvyšovať objem získaných prostriedkov rozvojom rôzne druhy doplnkové služby, otváranie nových typov účtov, uplatňovanie rôznych úrokových zásad. Na druhej strane národná banka vykonáva reguláciu zavedením povinných noriem, ako sú: maximálne veľkosti medzibankový úver, normatív povinných minimálnych rezerv, garančný fond na ochranu vkladov fyzických osôb.